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月給29万円の手取りと住民税&所得税はいくら?【2018年版の計算結果】

月給29万円の手取りと住民税&所得税はいくら?【2018年版の計算結果】

月給29万円のサラリーマン(正社員・派遣社員・契約社員)やアルバイト・パートなどの場合の住民税(市民税+都道府県民税)と所得税と手取りの目安額を平成30年度の税制で計算してみました。月給が額面29万円でボーナスなしの場合、月額の住民税が1.21万円・所得税が5754円で手取りが23.1万円となります。配偶者控除や扶養控除がある場合も計算してみました。 (2017/06/23)

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以前の記事で月給ごとの手取りと住民税&所得税の計算をしましたが、今回は月給29万円に絞って住民税(市県民税)と所得税を計算してみます。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率である均等割5000円、所得割10%で計算してみます。

年収を計算する

まずは月給29万円を年収に換算します。

なお年収ごとの手取りと住民税&所得税の計算もしていますので、よろしければそちらもご覧ください。

月給が額面29万円の場合

額面で月29万円の収入がある場合は月給12ヶ月分の合計で計算すると29万円 x 12ヶ月 = 年収348万円となります。この場合は月給イコール月収になりますね。

また、ボーナスが4.4ヶ月分あるとすると29万円 x 16.4ヶ月 = 年収476万円となります。

月給が手取りで29万円の場合

手取りで29万円の場合は年間の手取りが348万円となりますが、住民税と所得税の計算を参考に額面での年収を逆算すると442万円となります。

また、ボーナスが4.4ヶ月分ある場合の年収は額面で618万円となります。

月給29万円の場合の月収

月収は年収を12ヶ月で割った額なので、月給とは違う金額になります。月給29万円の場合の月収を計算するとこうなります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 ÷ 12ヶ月 = 月収29万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円 ÷ 12ヶ月 = 月収36.8万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 ÷ 12ヶ月 = 月収39.6万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円 ÷ 12ヶ月 = 月収51.5万円

月収ごとの手取りと住民税&所得税の計算もしましたので、月収ごとの手取りと税額を知りたい方はそちらもご覧ください。

給与所得控除を計算する

まず、年収ごとの給与所得控除額は

65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1500万円まで 収入 x 5% + 170万円
1500万円以上 245万円

となります。

この表から月給29万円の場合の給与所得控除の額を計算します。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 x 30% + 18万円 = 122万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円 x 20% + 54万円 = 142万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 x 20% + 54万円 = 149万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円 x 20% + 54万円 = 178万円

社会保険料の支払額を調べる

健康保険・厚生年金・雇用保険といった社会保険料も控除の対象となるので、社会保険料の支払額を調べます。

基本的には年収の14.22%ほどになるので年間の社会保険料の目安額を計算すると

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 x 14.22% = 49.5万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円 x 14.22% = 62.9万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 x 14.22% = 67.6万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円 x 14.22% = 87.9万円

となります。

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住民税と所得税の基礎控除

住民税の基礎控除は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除は住民税より5万円高い38万円となっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

月給29万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円:給与所得控除 122万円 + 社会保険料控除 49.5万円 + 基礎控除 33万円 = 205万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円:給与所得控除 142万円 + 社会保険料控除 62.9万円 + 基礎控除 33万円 = 238万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円:給与所得控除 149万円 + 社会保険料控除 67.6万円 + 基礎控除 33万円 = 250万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円:給与所得控除 178万円 + 社会保険料控除 87.9万円 + 基礎控除 33万円 = 298万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円:給与所得控除 122万円 + 社会保険料控除 49.5万円 + 基礎控除 38万円 = 210万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円:給与所得控除 142万円 + 社会保険料控除 62.9万円 + 基礎控除 38万円 = 243万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円:給与所得控除 149万円 + 社会保険料控除 67.6万円 + 基礎控除 38万円 = 255万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円:給与所得控除 178万円 + 社会保険料控除 87.9万円 + 基礎控除 38万円 = 303万円

所得税の場合は基礎控除の違いで住民税より5万円だけ控除額が高くなっています。

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 - 住民税控除 205万円 = 143万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円 - 住民税控除 238万円 = 204万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 - 住民税控除 250万円 = 226万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円 - 住民税控除 298万円 = 320万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 - 所得税控除 210万円 = 138万円
手取り29万円(賞与なし):年収442万円 - 所得税控除 243万円 = 199万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 - 所得税控除 255万円 = 221万円
手取り29万円(賞与あり):年収618万円 - 所得税控除 303万円 = 315万円
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住民税額&所得税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

額面で29万円(賞与なし):所得割 143万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額14.6万円 = 月額1.21万円
手取り29万円(賞与なし):所得割 204万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額20.6万円 = 月額1.72万円
額面で29万円(賞与あり):所得割 226万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額22.8万円 = 月額1.9万円
手取り29万円(賞与あり):所得割 320万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額32.2万円 = 月額2.68万円

なお、調整控除については計算がややこしいので詳しいことは省略します。

また、所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっているので、それぞれの月給ごとの所得税額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):課税対象額 138万円 x 5% - 0円 = 年額6.91万円 = 月額5754円
手取り29万円(賞与なし):課税対象額 199万円 x 10% - 9.75万円 = 年額10.1万円 = 月額8436円
額面で29万円(賞与あり):課税対象額 221万円 x 10% - 9.75万円 = 年額12.3万円 = 月額1.03万円
手取り29万円(賞与あり):課税対象額 315万円 x 10% - 9.75万円 = 年額21.7万円 = 月額1.81万円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額を合計するとこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):住民税 14.6万円 + 所得税 6.91万円= 年額21.5万円 = 月額1.79万円
手取り29万円(賞与なし):住民税 20.6万円 + 所得税 10.1万円= 年額30.7万円 = 月額2.56万円
額面で29万円(賞与あり):住民税 22.8万円 + 所得税 12.3万円= 年額35.2万円 = 月額2.93万円
手取り29万円(賞与あり):住民税 32.2万円 + 所得税 21.7万円= 年額53.9万円 = 月額4.49万円
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除があるので、そのぶん課税対象額が減って住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの月給ごとの住民税額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):所得割 110万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額11.3万円 = 月額9383円(2750円の差額)
手取り29万円(賞与なし):所得割 171万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額17.3万円 = 月額1.44万円(2750円の差額)
額面で29万円(賞与あり):所得割 193万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額19.5万円 = 月額1.63万円(2750円の差額)
手取り29万円(賞与あり):所得割 287万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額28.9万円 = 月額2.41万円(2750円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):課税対象額 100万円 x 5% - 0円 = 年額5.01万円 = 月額4171円(1583円の差額)
手取り29万円(賞与なし):課税対象額 161万円 x 5% - 0円 = 年額8.04万円 = 月額6697円(1739円の差額)
額面で29万円(賞与あり):課税対象額 183万円 x 5% - 0円 = 年額9.14万円 = 月額7618円(2660円の差額)
手取り29万円(賞与あり):課税対象額 277万円 x 10% - 9.75万円 = 年額17.9万円 = 月額1.49万円(3166円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):住民税 11.3万円 + 所得税 5.01万円= 年額16.3万円 = 月額1.36万円(4333円の差額)
手取り29万円(賞与なし):住民税 17.3万円 + 所得税 8.04万円= 年額25.4万円 = 月額2.11万円(4489円の差額)
額面で29万円(賞与あり):住民税 19.5万円 + 所得税 9.14万円= 年額28.7万円 = 月額2.39万円(5410円の差額)
手取り29万円(賞与あり):住民税 28.9万円 + 所得税 17.9万円= 年額46.8万円 = 月額3.9万円(5916円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

16歳以上の子供がいる場合などは扶養控除もあります。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

なお、中学生以下の場合は扶養控除はありませんが代わりに児童手当があります。こちらは2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):所得割 77.1万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額7.96万円 = 月額6633円(5500円の差額)
手取り29万円(賞与なし):所得割 138万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額14万円 = 月額1.17万円(5500円の差額)
額面で29万円(賞与あり):所得割 160万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額16.2万円 = 月額1.35万円(5500円の差額)
手取り29万円(賞与あり):所得割 254万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額25.6万円 = 月額2.13万円(5500円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):課税対象額 62.1万円 x 5% - 0円 = 年額3.11万円 = 月額2587円(3166円の差額)
手取り29万円(賞与なし):課税対象額 123万円 x 5% - 0円 = 年額6.14万円 = 月額5114円(3322円の差額)
額面で29万円(賞与あり):課税対象額 145万円 x 5% - 0円 = 年額7.24万円 = 月額6035円(4243円の差額)
手取り29万円(賞与あり):課税対象額 239万円 x 10% - 9.75万円 = 年額14.1万円 = 月額1.18万円(6333円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):所得税 3.11万円 + 住民税 7.96万円 = 年額11.1万円 = 月額9221円(8666円の差額)
手取り29万円(賞与なし):所得税 6.14万円 + 住民税 14万円 = 年額20.2万円 = 月額1.68万円(8822円の差額)
額面で29万円(賞与あり):所得税 7.24万円 + 住民税 16.2万円 = 年額23.5万円 = 月額1.96万円(9743円の差額)
手取り29万円(賞与あり):所得税 14.1万円 + 住民税 25.6万円 = 年額39.7万円 = 月額3.31万円(1.18万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できます。

月給29万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 - 社会保険料 49.5万円 - 所得税 6.91万円 - 住民税 14.6万円 = 年額277万円 = 月額23.1万円
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 - 社会保険料 67.6万円 - 所得税 12.3万円 - 住民税 22.8万円 = 年額373万円 = 月額31.1万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 - 社会保険料 49.5万円 - 所得税 5.01万円 - 住民税 11.3万円 = 年額282万円 = 月額23.5万円(4333円の差額)
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 - 社会保険料 67.6万円 - 所得税 9.14万円 - 住民税 19.5万円 = 年額379万円 = 月額31.6万円(5410円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

額面で29万円(賞与なし):年収348万円 - 社会保険料 49.5万円 - 所得税 3.11万円 - 住民税 7.96万円 = 年額287万円 = 月額24万円(8666円の差額)
額面で29万円(賞与あり):年収476万円 - 社会保険料 67.6万円 - 所得税 7.24万円 - 住民税 16.2万円 = 年額384万円 = 月額32万円(9743円の差額)
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月給29万円の企業

25〜50歳の年齢ごとに月給29万円前後がもらえる主な企業をまとめてみました。

なお、ボーナス4.4ヶ月の場合の月給で計算しています。

25歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 25歳月給
東京海上ホールディングス 東京都で180位 29.6万円
安川電機 福岡県で3位 29.6万円
大塚商会 東京都で182位 29.5万円
信越化学工業 東京都で187位 29.4万円
東海旅客鉄道 愛知県で8位 29.4万円
協和発酵キリン 東京都で192位 29.3万円
ヤマハ 静岡県で1位 29.3万円
三菱電機 東京都で193位 29.3万円
みずほフィナンシャルグループ 東京都で195位 29.3万円
東京センチュリー 東京都で201位 29.2万円
大陽日酸 東京都で203位 29.1万円
積水ハウス 大阪府で34位 28.9万円
ポーラ・オルビスホールディングス 東京都で213位 28.8万円
関西ペイント 大阪府で35位 28.8万円
スタートトゥデイ 千葉県で1位 28.8万円
シスメックス 兵庫県で4位 28.7万円
参天製薬 大阪府で37位 28.6万円
コーセー 東京都で223位 28.6万円
花王 東京都で229位 28.6万円
日本ペイントホールディングス 大阪府で39位 28.5万円
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30歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 30歳月給
関西電力 大阪府で135位 29.6万円
TOTO 福岡県で14位 29.5万円
小糸製作所 東京都で771位 29.5万円
不二製油グループ本社 大阪府で137位 29.5万円
丸一鋼管 大阪府で139位 29.4万円
光通信 東京都で779位 29.4万円
アインホールディングス 北海道で4位 29.3万円
オリエンタルランド 千葉県で15位 29.2万円
新日鐵住金 東京都で794位 29.2万円
豊田合成 愛知県で66位 29.2万円
カプコン 大阪府で150位 29万円
ニチレイ 東京都で828位 28.9万円
サンドラッグ 東京都で829位 28.9万円
キユーピー 東京都で832位 28.9万円
コカ・コーラウエスト 福岡県で16位 28.9万円
スタンレー電気 東京都で841位 28.8万円
第一興商 東京都で842位 28.8万円
クレディセゾン 東京都で849位 28.7万円
ミネベア 東京都で852位 28.7万円
セブン銀行 東京都で870位 28.6万円
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35歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 35歳月給
東海カーボン 東京都で1262位 29.6万円
ベルーナ 埼玉県で37位 29.5万円
富士急行 山梨県で5位 29.5万円
エスケー化研 大阪府で259位 29.5万円
青山商事 広島県で11位 29.5万円
アダストリア 東京都で1276位 29.4万円
名古屋鉄道 愛知県で132位 29.4万円
ノジマ 神奈川県で104位 29.4万円
インフォマート 東京都で1307位 29.2万円
日本精機 新潟県で16位 29.1万円
S FOODS 兵庫県で71位 29万円
北越紀州製紙 東京都で1334位 28.9万円
ワコールホールディングス 京都府で41位 28.9万円
マニー 栃木県で10位 28.8万円
アイフル 京都府で42位 28.8万円
ビックカメラ 東京都で1351位 28.8万円
東邦ホールディングス 東京都で1357位 28.6万円
エービーシー・マート 東京都で1366位 28.5万円
テクノプロ・ホールディングス 東京都で1377位 28.4万円
センコー 東京都で1381位 28.4万円
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40歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 40歳月給
コーナン商事 大阪府で339位 29.5万円
ゼンリン 福岡県で46位 29.5万円
夢真ホールディングス 東京都で1546位 29.5万円
ビー・エム・エル 東京都で1552位 29.4万円
フジ 愛媛県で6位 29.4万円
ゲオホールディングス 愛知県で179位 29.4万円
亀田製菓 新潟県で26位 29.4万円
ペッパーフードサービス 東京都で1556位 29.4万円
神戸物産 兵庫県で92位 29.3万円
アルペン 愛知県で180位 29.2万円
ジェイアイエヌ 東京都で1565位 29.2万円
寿スピリッツ 鳥取県で2位 29.1万円
パルグループホールディングス 大阪府で346位 29.1万円
イオン北海道 北海道で21位 29万円
トラスト・テック 東京都で1575位 28.9万円
イオンファンタジー 千葉県で33位 28.9万円
セイノーホールディングス 岐阜県で21位 28.9万円
アークランドサカモト 新潟県で27位 28.5万円
あい ホールディングス 東京都で1599位 28.4万円
日本駐車場開発 大阪府で357位 28.4万円
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45歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 45歳月給
シンニッタン 神奈川県で163位 29.5万円
OCHIホールディングス 福岡県で61位 29.5万円
ツツミ 埼玉県で69位 29.4万円
サトー商会 宮城県で14位 29.4万円
マックスバリュ東北 秋田県で4位 29.3万円
ウチヤマホールディングス 福岡県で63位 29.3万円
マックスバリュ九州 福岡県で64位 29.3万円
オークワ 和歌山県で8位 29.3万円
富士テクニカ宮津 静岡県で48位 29.2万円
TASAKI 兵庫県で101位 29.1万円
フジオフードシステム 大阪府で388位 29万円
東洋テック 大阪府で389位 29万円
近鉄百貨店 大阪府で390位 28.9万円
サンデー 青森県で3位 28.9万円
サトレストランシステムズ 大阪府で393位 28.7万円
N・フィールド 大阪府で394位 28.7万円
テンポスバスターズ 東京都で1712位 28.7万円
G−7ホールディングス 兵庫県で104位 28.5万円
アートネイチャー 東京都で1719位 28.4万円
Misumi 鹿児島県で7位 28.4万円
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50歳で月給29万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 50歳月給
第一交通産業 福岡県で68位 29.6万円
アシードホールディングス 広島県で39位 29.6万円
日本ケアサプライ 東京都で1730位 29.6万円
名鉄運輸 愛知県で213位 29.6万円
Olympicグループ 東京都で1731位 29.5万円
ハーバー研究所 東京都で1732位 29.5万円
イオン九州 福岡県で69位 29.3万円
ベスト電器 福岡県で70位 29.3万円
丸善CHIホールディングス 東京都で1738位 29.1万円
常磐興産 福島県で11位 29.1万円
丸栄 愛知県で214位 29万円
卑弥呼 東京都で1739位 29万円
ヨシックス 愛知県で215位 28.7万円
五洋インテックス 愛知県で216位 28.7万円
タカギセイコー 富山県で19位 28.7万円
ワールドホールディングス 福岡県で72位 28.7万円
ロイヤルホテル 大阪府で406位 28.6万円
北海道中央バス 北海道で33位 28.5万円
一正蒲鉾 新潟県で34位 28.5万円
北陸電気工業 富山県で20位 28.4万円
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まとめ

今回は月給29万円の場合の手取り、住民税、所得税の目安額を計算してみました。

なお、税金の金額が増えてくるとふるさと納税をするとお得です。

ふるさと納税を考えている方は 合わせてふるさと納税の上限額の計算の記事も参考にどうぞ。

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