24歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2023年版】
24歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。24歳の場合、平均年収は241万円で、住民税が8.6万円、所得税が3.92万円、手取りが194万円でした。また、上場企業で24歳の場合は平均年収は367万円で、住民税が15.7万円、所得税が7.47万円、手取りが292万円になります。主な企業の24歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2023/01/17更新)
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24歳の年収
まずは24歳の額面の年収と給料を調べます。
国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。
この調査結果を元に24歳の会社員の平均年収を計算すると241万円で、一月分の給料は14.7万円になります。
上場企業で24歳の場合
上場企業の会社員の場合、平均年齢は40歳で平均年収が646万円になります。
この平均年齢と平均年収を元に上場企業で24歳の会社員の平均年収を計算すると367万円で、一月分の給料は22.4万円になります。
こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。
続いて24歳の全国平均の年収241万円の場合と上場企業の平均の年収367万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。
給与所得控除を計算する
まずは給与所得控除を計算します。
この分は税金がかからずに済みますよ。
給与所得控除とは簡単に言うと
「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」
という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。
年収が多くなるとその分控除額も大きくなりますよ。
年収ごとの給与所得控除額は
年収 | 給与所得控除額 |
---|---|
55万円まで | 全額 |
162.5万円まで | 55万円 |
180万円まで | 収入 x 40% ー 10万円 |
360万円まで | 収入 x 30% + 8万円 |
660万円まで | 収入 x 20% + 44万円 |
850万円まで | 収入 x 10% + 110万円 |
850万円以上 | 195万円 |
となります。
上限額を超えると年収が850万円でも2000万円でも控除額は変わりません。
この表から年収241万〜367万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。
年収241万円 x 30% + 8万円 = 80.3万円
年収367万円 x 20% + 44万円 = 117万円
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社会保険料の支払額
次は社会保険料の支払額を調べます。
どう税金に関係するんでしょう?
この支払いも住民税と所得税の控除に使えるようになっています。
健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。
厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。
雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。
このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。
年収241万〜367万円の場合は健康保険料が年収の4.985%、厚生年金が年収の8.737%、雇用保険が年収の0.5%となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22%ほどになります。
社会保険料の額を年収の14.22%として年間の社会保険料の目安額を計算すると
年収241万円 x 14.22% = 34.3万円
年収367万円 x 14.22% = 52.2万円
となります。
健康保険料と厚生年金と雇用保険料は年収の〇〇%という計算をするので、負担額は年収に応じて増えていきます。
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住民税と所得税の基礎控除
住民税と所得税には基礎控除があります。
住民税と所得税ではそれぞれ違う控除額となっています。
基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。
令和2年以降の住民税と所得税の基礎控除額はこのようになっています。
所得金額 | 基礎控除 (住民税) |
基礎控除 (所得税) |
---|---|---|
2400万円まで | 43万円 | 48万円 |
2450万円まで | 29万円 | 32万円 |
2500万円まで | 15万円 | 16万円 |
2500万円以上 | 0円 | 0円 |
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住民税と所得税の控除合計額を計算する
続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。
年収241万〜367万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):給与所得控除 80.3万円 + 社会保険料控除 34.3万円 + 基礎控除 43万円 = 158万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):給与所得控除 117万円 + 社会保険料控除 52.2万円 + 基礎控除 43万円 = 213万円
また、所得税控除の合計額はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):給与所得控除 80.3万円 + 社会保険料控除 34.3万円 + 基礎控除 48万円 = 163万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):給与所得控除 117万円 + 社会保険料控除 52.2万円 + 基礎控除 48万円 = 218万円
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住民税と所得税の課税対象額を計算する
年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。
年収241万円 - 住民税控除 158万円 = 83.5万円
年収367万円 - 住民税控除 213万円 = 154万円
所得税の課税対象額はこのようになります。
年収241万円 - 所得税控除 163万円 = 78.5万円
年収367万円 - 所得税控除 218万円 = 149万円
年収が増えてくると課税対象額の割合も増えますが、年収241万〜367万円くらいだと意外と税金がかかる収入は少なく済みますよ。
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住民税額を計算する
住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。
なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。
年収241万円(24歳の全国平均):所得割 83.5万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 8.6万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):所得割 154万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 15.7万円
最後に引かれてる調整控除ってなんですか?
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所得税額を計算する
所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が
課税対象額 | 税率 | 控除額 |
195万円まで | 5% | なし |
330万円まで | 10% | 9.75万円 |
695万円まで | 20% | 42.75万円 |
900万円まで | 23% | 63.6万円 |
1800万円まで | 33% | 153.6万円 |
4000万円まで | 40% | 279.6万円 |
4000万円以上 | 45% | 479.6万円 |
となっています。
それぞれの年収ごとの所得税額を計算するとこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):課税対象額 78.5万円 x 5% - 0円 = 3.92万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):課税対象額 149万円 x 5% - 0円 = 7.47万円
なお、このように収入が多い人ほど税率が高くなる仕組みのことを累進課税と言います。
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住民税と所得税の合計
住民税額と所得税額の合計はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):住民税 8.6万円 + 所得税 3.92万円= 12.5万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):住民税 15.7万円 + 所得税 7.47万円= 23.2万円
こんなにあったのか。。
ただ、住民税と所得税には税金を減らす仕組みがいくつかあるので、次はそちらを見ていきますね。
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税
次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。
専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。
配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。
住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):所得割 50.5万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 5.3万円(3.3万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):所得割 121万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 12.4万円(3.3万円の差額)
また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):課税対象額 40.5万円 x 5% - 0円 = 2.02万円(1.9万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):課税対象額 111万円 x 5% - 0円 = 5.57万円(1.9万円の差額)
配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):住民税 5.3万円 + 所得税 2.02万円= 7.32万円(5.2万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):住民税 12.4万円 + 所得税 5.57万円= 18万円(5.2万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税
続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。
扶養控除では子供を養っている人の税金の負担を減らします。
子供が16歳以上ならこの仕組みが使えますよ。
扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。
年齢 | 扶養控除 (住民税) |
扶養控除 (所得税) |
---|---|---|
15歳まで | 0円 | 0円 |
18歳まで | 33万円 | 38万円 |
19〜22歳まで | 45万円 | 63万円 |
23〜69歳まで | 33万円 | 38万円 |
70歳以上(同居) | 45万円 | 58万円 |
70歳以上(別居) | 38万円 | 48万円 |
子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。
児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。
たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):所得割 17.5万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 2万円(6.6万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):所得割 88.4万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 9.09万円(6.6万円の差額)
所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):課税対象額 2.47万円 x 5% - 0円 = 1237円(3.8万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):課税対象額 73.4万円 x 5% - 0円 = 3.67万円(3.8万円の差額)
この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):所得税 1237円 + 住民税 2万円 = 2.12万円(10.4万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):所得税 3.67万円 + 住民税 9.09万円 = 12.8万円(10.4万円の差額)
また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。
中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。
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手取り額を計算する
年収241万〜367万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):年収241万円 - 社会保険料 34.3万円 - 所得税 3.92万円 - 住民税 8.6万円 = 194万円
年収367万円(24歳の上場企業平均):年収367万円 - 社会保険料 52.2万円 - 所得税 7.47万円 - 住民税 15.7万円 = 292万円
配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。
年収241万円(24歳の全国平均):年収241万円 - 社会保険料 34.3万円 - 所得税 2.02万円 - 住民税 5.3万円 = 199万円(5.2万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):年収367万円 - 社会保険料 52.2万円 - 所得税 5.57万円 - 住民税 12.4万円 = 297万円(5.2万円の差額)
さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。
年収241万円(24歳の全国平均):年収241万円 - 社会保険料 34.3万円 - 所得税 1237円 - 住民税 2万円 = 205万円(10.4万円の差額)
年収367万円(24歳の上場企業平均):年収367万円 - 社会保険料 52.2万円 - 所得税 3.67万円 - 住民税 9.09万円 = 302万円(10.4万円の差額)
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企業ごとの24歳の年収と手取り
続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、24歳で年収100万〜600万円の企業を調べてみました。
24歳で年収600万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
日本郵船 | 東京都で41位 | 619万円 | 477万円 |
そーせいグループ | 東京都で43位 | 615万円 | 474万円 |
GMOペイメントゲートウェイ | 東京都で45位 | 614万円 | 473万円 |
コンコルディア・フィナンシャルグループ | 東京都で46位 | 612万円 | 472万円 |
中外製薬 | 東京都で47位 | 606万円 | 467万円 |
スカパーJSATホールディングス | 東京都で48位 | 606万円 | 467万円 |
三井住友トラスト・ホールディングス | 東京都で49位 | 605万円 | 467万円 |
オービック | 東京都で50位 | 603万円 | 465万円 |
ショーボンドホールディングス | 東京都で55位 | 592万円 | 458万円 |
武田薬品工業 | 大阪府で7位 | 592万円 | 457万円 |
豊田通商 | 愛知県で2位 | 591万円 | 457万円 |
SOMPOホールディングス | 東京都で57位 | 590万円 | 456万円 |
エムスリー | 東京都で60位 | 588万円 | 455万円 |
日本オラクル | 東京都で61位 | 586万円 | 453万円 |
ISID | 東京都で62位 | 586万円 | 453万円 |
野村ホールディングス | 東京都で63位 | 584万円 | 452万円 |
リクルートホールディングス | 東京都で64位 | 584万円 | 451万円 |
鹿島 | 東京都で66位 | 580万円 | 449万円 |
川崎汽船 | 東京都で67位 | 579万円 | 448万円 |
ソニーグループ | 東京都で69位 | 578万円 | 447万円 |
24歳で年収500万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
T&Dホールディングス | 東京都で119位 | 524万円 | 408万円 |
日本電信電話 | 東京都で124位 | 518万円 | 403万円 |
明治ホールディングス | 東京都で129位 | 513万円 | 400万円 |
日本取引所グループ | 東京都で137位 | 509万円 | 397万円 |
大和ハウス工業 | 大阪府で14位 | 507万円 | 395万円 |
ENEOSホールディングス | 東京都で141位 | 506万円 | 395万円 |
LINE | 東京都で142位 | 505万円 | 394万円 |
KDDI | 東京都で143位 | 505万円 | 394万円 |
富士フイルムホールディングス | 東京都で148位 | 503万円 | 393万円 |
アドバンテスト | 東京都で152位 | 501万円 | 391万円 |
小野薬品工業 | 大阪府で15位 | 500万円 | 391万円 |
NTTデータ | 東京都で154位 | 497万円 | 389万円 |
NTTドコモ | 東京都で159位 | 494万円 | 386万円 |
オリンパス | 東京都で164位 | 492万円 | 384万円 |
三菱HCキャピタル | 東京都で170位 | 488万円 | 382万円 |
三井住友フィナンシャルグループ | 東京都で172位 | 487万円 | 381万円 |
エーザイ | 東京都で176位 | 486万円 | 380万円 |
トヨタ自動車 | 愛知県で4位 | 483万円 | 378万円 |
シマノ | 大阪府で22位 | 482万円 | 377万円 |
日立製作所 | 東京都で198位 | 477万円 | 374万円 |
24歳で年収400万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
ルネサスエレクトロニクス | 東京都で444位 | 425万円 | 335万円 |
コマツ | 東京都で469位 | 421万円 | 332万円 |
積水ハウス | 大阪府で69位 | 419万円 | 331万円 |
資生堂 | 東京都で532位 | 413万円 | 326万円 |
テルモ | 東京都で563位 | 409万円 | 324万円 |
TDK | 東京都で565位 | 409万円 | 324万円 |
イオン | 千葉県で5位 | 409万円 | 323万円 |
京セラ | 京都府で14位 | 407万円 | 322万円 |
ブリヂストン | 東京都で601位 | 405万円 | 320万円 |
デンソー | 愛知県で22位 | 404万円 | 319万円 |
日本郵政 | 東京都で623位 | 401万円 | 318万円 |
ホンダ | 東京都で689位 | 395万円 | 313万円 |
ネクソン | 東京都で703位 | 393万円 | 312万円 |
セブン&アイ・ホールディングス | 東京都で717位 | 393万円 | 311万円 |
HOYA | 東京都で805位 | 384万円 | 305万円 |
キヤノン | 東京都で817位 | 383万円 | 304万円 |
東日本旅客鉄道 | 東京都で842位 | 381万円 | 302万円 |
りそなホールディングス | 東京都で879位 | 377万円 | 299万円 |
パナソニック | 大阪府で131位 | 376万円 | 299万円 |
SUBARU | 東京都で894位 | 376万円 | 298万円 |
24歳で年収300万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
ゴールドウイン | 東京都で1499位 | 325万円 | 259万円 |
ALSOK | 東京都で1509位 | 324万円 | 258万円 |
近鉄グループホールディングス | 大阪府で267位 | 323万円 | 257万円 |
テクノプロ・ホールディングス | 東京都で1551位 | 321万円 | 256万円 |
シップヘルスケアホールディングス | 大阪府で271位 | 320万円 | 255万円 |
PALTAC | 大阪府で274位 | 319万円 | 255万円 |
カルソニックカンセイ | 埼玉県で40位 | 318万円 | 254万円 |
新日鐵住金 | 東京都で1611位 | 316万円 | 253万円 |
ツルハホールディングス | 北海道で14位 | 316万円 | 252万円 |
セコム | 東京都で1687位 | 310万円 | 248万円 |
コスモス薬品 | 福岡県で42位 | 310万円 | 248万円 |
東武鉄道 | 東京都で1734位 | 305万円 | 244万円 |
南海電気鉄道 | 大阪府で327位 | 302万円 | 241万円 |
スズケン | 愛知県で170位 | 295万円 | 236万円 |
日本通運 | 東京都で1835位 | 295万円 | 236万円 |
名古屋鉄道 | 愛知県で171位 | 294万円 | 235万円 |
オリエンタルランド | 千葉県で32位 | 280万円 | 224万円 |
神戸物産 | 兵庫県で90位 | 280万円 | 224万円 |
クレディセゾン | 東京都で1981位 | 277万円 | 222万円 |
エービーシー・マート | 東京都で1988位 | 276万円 | 221万円 |
24歳で年収200万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
バリューHR | 東京都で2229位 | 225万円 | 182万円 |
テンポスホールディングス | 東京都で2231位 | 224万円 | 181万円 |
アートネイチャー | 東京都で2232位 | 224万円 | 181万円 |
チヨダ | 東京都で2236位 | 223万円 | 180万円 |
イオン九州 | 福岡県で91位 | 221万円 | 179万円 |
プレステージ・インターナショナル | 東京都で2239位 | 221万円 | 178万円 |
ワタミ | 東京都で2241位 | 220万円 | 178万円 |
第一交通産業 | 福岡県で92位 | 220万円 | 178万円 |
SOMPOケアメッセージ | 岡山県で22位 | 219万円 | 178万円 |
ツクイホールディングス | 神奈川県で188位 | 218万円 | 176万円 |
グルメ杵屋 | 大阪府で460位 | 218万円 | 176万円 |
サガミホールディングス | 愛知県で247位 | 217万円 | 176万円 |
イオンファンタジー | 千葉県で51位 | 216万円 | 175万円 |
雪国まいたけ | 新潟県で35位 | 215万円 | 174万円 |
ワールドホールディングス | 福岡県で95位 | 212万円 | 172万円 |
日本セラミック | 鳥取県で3位 | 212万円 | 172万円 |
ニチイ学館 | 東京都で2256位 | 211万円 | 171万円 |
SRSホールディングス | 大阪府で464位 | 206万円 | 167万円 |
アウトソーシング | 東京都で2280位 | 194万円 | 158万円 |
サンウェルズ | 石川県で29位 | 189万円 | 154万円 |
24歳で年収100万円の企業
| 会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り | |:—:|:—:|:—:|
まとめ
今回は24歳の年収を調べてみました。
他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。
年齢ごとの平均年収
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