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35歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2018年版】

35歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2018年版】

35歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。35歳の場合、平均年収は372万円で、住民税が16万円、所得税が7.64万円、手取りが296万円でした。また、上場企業で35歳の場合は平均年収は568万円で、住民税が28.9万円、所得税が18.4万円、手取りが440万円になります。主な企業の35歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2018/06/06)

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35歳の年収

まずは35歳の額面の年収と給料を調べます。

国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。

この調査結果を元に35歳の会社員の平均年収を計算すると372万円で、一月分の給料は22.7万円になります。

上場企業で35歳の場合

上場企業の会社員の場合、平均年齢は40.1歳で平均年収が649万円になります。

この平均年齢と平均年収を元に上場企業で35歳の会社員の平均年収を計算すると568万円で、一月分の給料は34.6万円になります。

こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。

続いて35歳の全国平均の年収372万円の場合と上場企業の平均の年収568万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。

給与所得控除を計算する

まず、年収ごとの給与所得控除額は

65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1500万円まで 収入 x 5% + 170万円
1500万円以上 245万円

となります。

この表から年収372万〜568万円の場合の給与所得控除の額を計算します。

年収372万円 x 20% + 54万円 = 128万円
年収568万円 x 20% + 54万円 = 168万円

社会保険料の支払額を調べる

健康保険・厚生年金・雇用保険といった社会保険料も控除の対象となるので、社会保険料の支払額を調べます。

基本的には年収の14.22%ほどになるので年間の社会保険料の目安額を計算すると

年収372万円 x 14.22% = 52.9万円
年収568万円 x 14.22% = 80.7万円

となります。

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住民税と所得税の基礎控除

住民税の基礎控除は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除は住民税より5万円高い38万円となっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

年収372万〜568万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):給与所得控除 128万円 + 社会保険料控除 52.9万円 + 基礎控除 33万円 = 214万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):給与所得控除 168万円 + 社会保険料控除 80.7万円 + 基礎控除 33万円 = 281万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):給与所得控除 128万円 + 社会保険料控除 52.9万円 + 基礎控除 38万円 = 219万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):給与所得控除 168万円 + 社会保険料控除 80.7万円 + 基礎控除 38万円 = 286万円

所得税の場合は基礎控除の違いで住民税より5万円だけ控除額が高くなっています。

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

年収372万円 - 住民税控除 214万円 = 158万円
年収568万円 - 住民税控除 281万円 = 286万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

年収372万円 - 所得税控除 219万円 = 153万円
年収568万円 - 所得税控除 286万円 = 281万円
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住民税額&所得税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

年収372万円(35歳の全国平均):所得割 158万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 16万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):所得割 286万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 28.9万円

なお、調整控除については計算がややこしいので詳しいことは省略します。

また、所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっているので、それぞれの年収ごとの所得税額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):課税対象額 153万円 x 5% - 0円 = 7.64万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):課税対象額 281万円 x 10% - 9.75万円 = 18.4万円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額を合計するとこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):住民税 16万円 + 所得税 7.64万円= 23.7万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):住民税 28.9万円 + 所得税 18.4万円= 47.3万円
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除があるので、そのぶん課税対象額が減って住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):所得割 125万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 12.7万円(3.3万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):所得割 253万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 25.6万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):課税対象額 115万円 x 5% - 0円 = 5.74万円(1.9万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):課税対象額 243万円 x 10% - 9.75万円 = 14.6万円(3.8万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):住民税 12.7万円 + 所得税 5.74万円= 18.5万円(5.2万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):住民税 25.6万円 + 所得税 14.6万円= 40.2万円(7.1万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

16歳以上の子供がいる場合などは扶養控除もあります。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

なお、中学生以下の場合は扶養控除はありませんが代わりに児童手当があります。こちらは2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):所得割 91.8万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 9.43万円(6.6万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):所得割 220万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 22.3万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):課税対象額 76.8万円 x 5% - 0円 = 3.84万円(3.8万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):課税対象額 205万円 x 10% - 9.75万円 = 10.8万円(7.6万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):所得税 3.84万円 + 住民税 9.43万円 = 13.3万円(10.4万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):所得税 10.8万円 + 住民税 22.3万円 = 33.1万円(14.2万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できます。

年収372万〜568万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):年収372万円 - 社会保険料 52.9万円 - 所得税 7.64万円 - 住民税 16万円 = 296万円
年収568万円(35歳の上場企業平均):年収568万円 - 社会保険料 80.7万円 - 所得税 18.4万円 - 住民税 28.9万円 = 440万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収372万円(35歳の全国平均):年収372万円 - 社会保険料 52.9万円 - 所得税 5.74万円 - 住民税 12.7万円 = 301万円(5.2万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):年収568万円 - 社会保険料 80.7万円 - 所得税 14.6万円 - 住民税 25.6万円 = 447万円(7.1万円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収372万円(35歳の全国平均):年収372万円 - 社会保険料 52.9万円 - 所得税 3.84万円 - 住民税 9.43万円 = 306万円(10.4万円の差額)
年収568万円(35歳の上場企業平均):年収568万円 - 社会保険料 80.7万円 - 所得税 10.8万円 - 住民税 22.3万円 = 454万円(14.2万円の差額)
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企業ごとの35歳の年収と手取り

続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、35歳で年収200万〜700万円の企業を調べてみました。

35歳で年収700万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ユニ・チャーム 東京都で148位 724万円 546万円
日立製作所 東京都で152位 720万円 543万円
三菱UFJフィナンシャル・グループ 東京都で157位 717万円 542万円
オリックス 東京都で158位 717万円 541万円
楽天 東京都で161位 713万円 539万円
田辺三菱製薬 大阪府で26位 708万円 535万円
クボタ 大阪府で28位 706万円 534万円
豊田自動織機 愛知県で6位 705万円 534万円
東京海上ホールディングス 東京都で180位 701万円 531万円
安川電機 福岡県で3位 700万円 531万円
信越化学工業 東京都で187位 698万円 529万円
東海旅客鉄道 愛知県で8位 697万円 529万円
協和発酵キリン 東京都で192位 695万円 528万円
三菱電機 東京都で193位 695万円 527万円
みずほフィナンシャルグループ 東京都で195位 694万円 527万円
積水ハウス 大阪府で34位 683万円 520万円
シスメックス 兵庫県で4位 681万円 519万円
コーセー 東京都で223位 678万円 517万円
花王 東京都で229位 677万円 516万円
日本ペイントホールディングス 大阪府で39位 675万円 515万円

35歳で年収600万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
キヤノン 東京都で421位 621万円 478万円
ブリヂストン 東京都で430位 619万円 477万円
富士重工業 東京都で431位 619万円 477万円
三菱自動車 東京都で436位 618万円 476万円
イオン 千葉県で7位 616万円 475万円
東日本旅客鉄道 東京都で443位 616万円 475万円
ローム 京都府で11位 616万円 474万円
HOYA 東京都で445位 615万円 474万円
ANAホールディングス 東京都で474位 608万円 469万円
資生堂 東京都で476位 608万円 469万円
ヤマハ発動機 静岡県で5位 604万円 466万円
ホンダ 東京都で502位 604万円 466万円
パナソニック 大阪府で84位 603万円 466万円
ネクソン 東京都で553位 592万円 457万円
ルネサスエレクトロニクス 東京都で554位 592万円 457万円
りそなホールディングス 東京都で576位 588万円 455万円
マツダ 広島県で5位 587万円 454万円
西日本旅客鉄道 大阪府で100位 587万円 453万円
京セラ 京都府で15位 584万円 452万円
マキタ 愛知県で43位 582万円 450万円

35歳で年収500万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
THK 東京都で998位 522万円 406万円
しまむら 埼玉県で27位 519万円 405万円
シャープ 大阪府で204位 517万円 403万円
イズミ 広島県で9位 514万円 400万円
日本マクドナルドホールディングス 東京都で1072位 510万円 398万円
アルフレッサ ホールディングス 東京都で1075位 510万円 398万円
東京ガス 東京都で1078位 510万円 398万円
コスモス薬品 福岡県で20位 509万円 397万円
リログループ 東京都で1104位 506万円 395万円
ツルハホールディングス 北海道で6位 505万円 394万円
ALSOK 東京都で1132位 503万円 393万円
アルプス電気 東京都で1175位 497万円 389万円
日本通運 東京都で1180位 497万円 388万円
セコム 東京都で1188位 496万円 387万円
ユニー・ファミリーマートホールディングス 東京都で1221位 491万円 384万円
SUMCO 東京都で1235位 489万円 383万円
第一生命ホールディングス 東京都で1244位 488万円 382万円
近鉄グループホールディングス 大阪府で256位 487万円 381万円
MonotaRO 兵庫県で62位 486万円 381万円
名古屋鉄道 愛知県で132位 481万円 377万円

35歳で年収400万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ビー・エム・エル 東京都で1552位 424万円 335万円
亀田製菓 新潟県で26位 423万円 334万円
ペッパーフードサービス 東京都で1556位 423万円 334万円
神戸物産 兵庫県で92位 422万円 333万円
アルペン 愛知県で180位 421万円 333万円
ジェイアイエヌ 東京都で1565位 420万円 332万円
寿スピリッツ 鳥取県で2位 419万円 331万円
イオンファンタジー 千葉県で33位 416万円 329万円
セイノーホールディングス 岐阜県で21位 416万円 329万円
あい ホールディングス 東京都で1599位 409万円 324万円
ヤマダ電機 群馬県で17位 407万円 322万円
ニッケ 大阪府で364位 403万円 319万円
チヨダ 東京都で1623位 402万円 318万円
アトム 愛知県で194位 402万円 318万円
ニッコンホールディングス 東京都で1644位 396万円 314万円
アコーディア・ゴルフ 東京都で1657位 392万円 310万円
ピジョン 東京都で1664位 389万円 309万円
日本アセットマーケティング 東京都で1679位 384万円 305万円
アプラスフィナンシャル 東京都で1688位 382万円 303万円
コロワイド 神奈川県で162位 379万円 301万円

35歳で年収300万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ホクリヨウ 北海道で38位 323万円 258万円
京都きもの友禅 東京都で1769位 323万円 258万円
愛眼 大阪府で410位 322万円 257万円
アメイズ 大分県で8位 321万円 256万円
ケア21 大阪府で411位 320万円 255万円
オーシャンシステム 新潟県で35位 319万円 254万円
日本セラミック 鳥取県で3位 318万円 254万円
白青舎 東京都で1774位 317万円 253万円
サイボー 埼玉県で72位 311万円 248万円
メガネスーパー 神奈川県で175位 305万円 244万円
新潟交通 新潟県で36位 298万円 239万円
ベリテ 神奈川県で176位 296万円 237万円
エス・サイエンス 東京都で1781位 293万円 234万円
アウトソーシング 東京都で1783位 292万円 233万円
SDエンターテイメント 北海道で40位 287万円 230万円
雪国まいたけ 新潟県で37位 285万円 229万円
ファステップス 東京都で1785位 282万円 226万円
ニチイ学館 東京都で1786位 282万円 226万円
マルコ 大阪府で415位 280万円 224万円
御園座 愛知県で221位 277万円 222万円

35歳で年収200万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ショクブン 愛知県で222位 223万円 181万円
バナーズ 埼玉県で74位 197万円 160万円

まとめ

今回は35歳の年収を調べてみました。

他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。

年齢ごとの平均年収

年齢 全国の平均年収 上場企業の平均年収
22歳 208万円(手取り169万円) 317万円(手取り253万円)
23歳 224万円(手取り181万円) 342万円(手取り273万円)
24歳 241万円(手取り194万円) 368万円(手取り292万円)
25歳 258万円(手取り207万円) 393万円(手取り311万円)
26歳 274万円(手取り220万円) 418万円(手取り331万円)
27歳 291万円(手取り233万円) 444万円(手取り350万円)
28歳 301万円(手取り241万円) 460万円(手取り361万円)
29歳 312万円(手取り249万円) 476万円(手取り373万円)
30歳 322万円(手取り257万円) 492万円(手取り385万円)
31歳 333万円(手取り265万円) 508万円(手取り396万円)
32歳 344万円(手取り274万円) 524万円(手取り408万円)
33歳 353万円(手取り281万円) 538万円(手取り418万円)
34歳 363万円(手取り288万円) 553万円(手取り429万円)
35歳 372万円(手取り296万円) 568万円(手取り440万円)
36歳 382万円(手取り303万円) 582万円(手取り450万円)
37歳 391万円(手取り310万円) 597万円(手取り461万円)
38歳 402万円(手取り318万円) 613万円(手取り473万円)
39歳 413万円(手取り327万円) 630万円(手取り485万円)
40歳 424万円(手取り335万円) 646万円(手取り496万円)
41歳 435万円(手取り343万円) 663万円(手取り507万円)
42歳 445万円(手取り351万円) 679万円(手取り518万円)
43歳 456万円(手取り359万円) 696万円(手取り528万円)
44歳 467万円(手取り367万円) 713万円(手取り539万円)
45歳 478万円(手取り375万円) 730万円(手取り549万円)
46歳 489万円(手取り383万円) 746万円(手取り560万円)
47歳 500万円(手取り391万円) 763万円(手取り570万円)
48歳 502万円(手取り392万円) 766万円(手取り572万円)
49歳 504万円(手取り393万円) 768万円(手取り574万円)
50歳 506万円(手取り395万円) 771万円(手取り575万円)
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