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45歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2018年版】

45歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2018年版】

45歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。45歳の場合、平均年収は478万円で、住民税が23万円、所得税が12.5万円、手取りが375万円でした。また、上場企業で45歳の場合は平均年収は730万円で、住民税が40.2万円、所得税が36.2万円、手取りが549万円になります。主な企業の45歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2018/06/06)

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45歳の年収

まずは45歳の額面の年収と給料を調べます。

国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。

この調査結果を元に45歳の会社員の平均年収を計算すると478万円で、一月分の給料は29.2万円になります。

上場企業で45歳の場合

上場企業の会社員の場合、平均年齢は40.1歳で平均年収が649万円になります。

この平均年齢と平均年収を元に上場企業で45歳の会社員の平均年収を計算すると730万円で、一月分の給料は44.5万円になります。

こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。

続いて45歳の全国平均の年収478万円の場合と上場企業の平均の年収730万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。

給与所得控除を計算する

まず、年収ごとの給与所得控除額は

65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1500万円まで 収入 x 5% + 170万円
1500万円以上 245万円

となります。

この表から年収478万〜730万円の場合の給与所得控除の額を計算します。

年収478万円 x 20% + 54万円 = 150万円
年収730万円 x 10% + 120万円 = 193万円

社会保険料の支払額を調べる

健康保険・厚生年金・雇用保険といった社会保険料も控除の対象となるので、社会保険料の支払額を調べます。

基本的には年収の14.22%ほどになるので年間の社会保険料の目安額を計算すると

年収478万円 x 14.22% = 68万円
年収730万円 x 14.22% = 104万円

となります。

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住民税と所得税の基礎控除

住民税の基礎控除は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除は住民税より5万円高い38万円となっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

年収478万〜730万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):給与所得控除 150万円 + 社会保険料控除 68万円 + 基礎控除 33万円 = 251万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):給与所得控除 193万円 + 社会保険料控除 104万円 + 基礎控除 33万円 = 330万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):給与所得控除 150万円 + 社会保険料控除 68万円 + 基礎控除 38万円 = 256万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):給与所得控除 193万円 + 社会保険料控除 104万円 + 基礎控除 38万円 = 335万円

所得税の場合は基礎控除の違いで住民税より5万円だけ控除額が高くなっています。

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

年収478万円 - 住民税控除 251万円 = 228万円
年収730万円 - 住民税控除 330万円 = 400万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

年収478万円 - 所得税控除 256万円 = 223万円
年収730万円 - 所得税控除 335万円 = 395万円
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住民税額&所得税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

年収478万円(45歳の全国平均):所得割 228万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 23万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):所得割 400万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 40.2万円

なお、調整控除については計算がややこしいので詳しいことは省略します。

また、所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっているので、それぞれの年収ごとの所得税額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):課税対象額 223万円 x 10% - 9.75万円 = 12.5万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):課税対象額 395万円 x 20% - 42.8万円 = 36.2万円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額を合計するとこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):住民税 23万円 + 所得税 12.5万円= 35.5万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):住民税 40.2万円 + 所得税 36.2万円= 76.5万円
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除があるので、そのぶん課税対象額が減って住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):所得割 195万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 19.7万円(3.3万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):所得割 367万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 36.9万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):課税対象額 185万円 x 5% - 0円 = 9.23万円(3.28万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):課税対象額 357万円 x 20% - 42.8万円 = 28.6万円(7.6万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):住民税 19.7万円 + 所得税 9.23万円= 29万円(6.58万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):住民税 36.9万円 + 所得税 28.6万円= 65.6万円(10.9万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

16歳以上の子供がいる場合などは扶養控除もあります。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

なお、中学生以下の場合は扶養控除はありませんが代わりに児童手当があります。こちらは2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):所得割 162万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 16.4万円(6.6万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):所得割 334万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 33.6万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):課税対象額 147万円 x 5% - 0円 = 7.33万円(5.18万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):課税対象額 319万円 x 10% - 9.75万円 = 22.1万円(14.1万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):所得税 7.33万円 + 住民税 16.4万円 = 23.8万円(11.8万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):所得税 22.1万円 + 住民税 33.6万円 = 55.8万円(20.7万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できます。

年収478万〜730万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):年収478万円 - 社会保険料 68万円 - 所得税 12.5万円 - 住民税 23万円 = 375万円
年収730万円(45歳の上場企業平均):年収730万円 - 社会保険料 104万円 - 所得税 36.2万円 - 住民税 40.2万円 = 549万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収478万円(45歳の全国平均):年収478万円 - 社会保険料 68万円 - 所得税 9.23万円 - 住民税 19.7万円 = 381万円(6.58万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):年収730万円 - 社会保険料 104万円 - 所得税 28.6万円 - 住民税 36.9万円 = 560万円(10.9万円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収478万円(45歳の全国平均):年収478万円 - 社会保険料 68万円 - 所得税 7.33万円 - 住民税 16.4万円 = 387万円(11.8万円の差額)
年収730万円(45歳の上場企業平均):年収730万円 - 社会保険料 104万円 - 所得税 22.1万円 - 住民税 33.6万円 = 570万円(20.7万円の差額)
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企業ごとの45歳の年収と手取り

続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、45歳で年収300万〜800万円の企業を調べてみました。

45歳で年収800万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ダイキン工業 大阪府で59位 823万円 608万円
オムロン 京都府で10位 816万円 604万円
中部電力 愛知県で17位 816万円 604万円
住友金属鉱山 東京都で371位 815万円 603万円
日東電工 大阪府で65位 810万円 600万円
旭化成 東京都で395位 805万円 597万円
テルモ 東京都で397位 804万円 597万円
キヤノン 東京都で421位 798万円 592万円
ブリヂストン 東京都で430位 795万円 591万円
富士重工業 東京都で431位 795万円 591万円
三菱自動車 東京都で436位 794万円 590万円
イオン 千葉県で7位 792万円 589万円
東日本旅客鉄道 東京都で443位 791万円 588万円
ローム 京都府で11位 791万円 588万円
HOYA 東京都で445位 791万円 588万円
ANAホールディングス 東京都で474位 782万円 582万円
資生堂 東京都で476位 781万円 582万円
ヤマハ発動機 静岡県で5位 777万円 579万円
ホンダ 東京都で502位 776万円 579万円
パナソニック 大阪府で84位 776万円 578万円

45歳で年収700万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
住友ゴム工業 兵庫県で25位 725万円 546万円
ドンキホーテホールディングス 東京都で733位 724万円 546万円
小林製薬 大阪府で128位 723万円 545万円
イオンモール 千葉県で14位 722万円 545万円
関西電力 大阪府で135位 719万円 543万円
TOTO 福岡県で14位 718万円 542万円
小糸製作所 東京都で771位 718万円 542万円
光通信 東京都で779位 714万円 540万円
オリエンタルランド 千葉県で15位 710万円 537万円
新日鐵住金 東京都で794位 710万円 537万円
サンドラッグ 東京都で829位 703万円 533万円
コカ・コーラウエスト 福岡県で16位 702万円 532万円
スタンレー電気 東京都で841位 700万円 531万円
ミネベア 東京都で852位 698万円 530万円
良品計画 東京都で911位 687万円 523万円
アコム 東京都で929位 682万円 520万円
住友不動産 東京都で939位 680万円 518万円
大阪ガス 大阪府で177位 680万円 518万円
東武鉄道 東京都で964位 677万円 516万円
山崎製パン 東京都で979位 675万円 515万円

45歳で年収600万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
MonotaRO 兵庫県で62位 625万円 481万円
宝ホールディングス 京都府で40位 624万円 481万円
東海カーボン 東京都で1262位 623万円 480万円
富士急行 山梨県で5位 623万円 480万円
エスケー化研 大阪府で259位 622万円 479万円
青山商事 広島県で11位 622万円 479万円
名古屋鉄道 愛知県で132位 619万円 477万円
ワコールホールディングス 京都府で41位 609万円 470万円
アイフル 京都府で42位 606万円 468万円
ビックカメラ 東京都で1351位 606万円 468万円
東邦ホールディングス 東京都で1357位 603万円 465万円
エービーシー・マート 東京都で1366位 602万円 464万円
テクノプロ・ホールディングス 東京都で1377位 600万円 463万円
クスリのアオキ 石川県で13位 598万円 462万円
島忠 埼玉県で45位 591万円 457万円
ケーズホールディングス 茨城県で7位 591万円 456万円
ノエビアホールディングス 兵庫県で77位 589万円 455万円
平和堂 滋賀県で8位 588万円 455万円
共立メンテナンス 東京都で1444位 580万円 448万円
エイチ・アイ・エス 東京都で1453位 578万円 447万円

45歳で年収500万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ヤマダ電機 群馬県で17位 523万円 408万円
東邦亜鉛 東京都で1615位 521万円 406万円
ハマキョウレックス 静岡県で45位 520万円 405万円
チムニー 東京都で1621位 518万円 403万円
ニッケ 大阪府で364位 517万円 403万円
チヨダ 東京都で1623位 517万円 403万円
アトム 愛知県で194位 516万円 402万円
東洋炭素 大阪府で367位 515万円 401万円
日本CMK 東京都で1636位 513万円 400万円
4℃ホールディングス 東京都で1639位 511万円 399万円
RS Technologies 東京都で1643位 510万円 398万円
ニッコンホールディングス 東京都で1644位 509万円 397万円
トナミホールディングス 富山県で17位 509万円 397万円
ブルボン 新潟県で30位 509万円 397万円
トランコム 愛知県で201位 507万円 395万円
アコーディア・ゴルフ 東京都で1657位 503万円 393万円
ピジョン 東京都で1664位 500万円 391万円
日本アセットマーケティング 東京都で1679位 494万円 386万円
アプラスフィナンシャル 東京都で1688位 491万円 384万円
コロワイド 神奈川県で162位 488万円 382万円

45歳で年収400万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
菊池製作所 東京都で1760位 424万円 335万円
マーチャント・バンカーズ 東京都で1763位 422万円 334万円
ヤマナカ 愛知県で220位 421万円 333万円
エルナー 神奈川県で173位 418万円 331万円
As−meエステール 東京都で1765位 418万円 330万円
コックス 東京都で1767位 416万円 329万円
ホクリヨウ 北海道で38位 416万円 329万円
京都きもの友禅 東京都で1769位 415万円 328万円
愛眼 大阪府で410位 414万円 328万円
アメイズ 大分県で8位 413万円 326万円
ケア21 大阪府で411位 411万円 325万円
オーシャンシステム 新潟県で35位 410万円 324万円
日本セラミック 鳥取県で3位 409万円 324万円
白青舎 東京都で1774位 408万円 323万円
南海プライウッド 香川県で14位 405万円 321万円
サイボー 埼玉県で72位 399万円 316万円
メガネスーパー 神奈川県で175位 392万円 311万円
新潟交通 新潟県で36位 384万円 304万円
ベリテ 神奈川県で176位 380万円 302万円
エス・サイエンス 東京都で1781位 376万円 299万円

45歳で年収300万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
北日本紡績 石川県で26位 320万円 256万円
かんなん丸 埼玉県で73位 318万円 254万円
カワサキ 大阪府で417位 314万円 251万円
日本管財 東京都で1793位 314万円 251万円
井筒屋 福岡県で82位 310万円 248万円
日本パレットプール 大阪府で418位 309万円 247万円
リテールパートナーズ 山口県で12位 308万円 246万円
トスネット 宮城県で21位 303万円 242万円
ショクブン 愛知県で222位 287万円 230万円

まとめ

今回は45歳の年収を調べてみました。

他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。

年齢ごとの平均年収

年齢 全国の平均年収 上場企業の平均年収
22歳 208万円(手取り169万円) 317万円(手取り253万円)
23歳 224万円(手取り181万円) 342万円(手取り273万円)
24歳 241万円(手取り194万円) 368万円(手取り292万円)
25歳 258万円(手取り207万円) 393万円(手取り311万円)
26歳 274万円(手取り220万円) 418万円(手取り331万円)
27歳 291万円(手取り233万円) 444万円(手取り350万円)
28歳 301万円(手取り241万円) 460万円(手取り361万円)
29歳 312万円(手取り249万円) 476万円(手取り373万円)
30歳 322万円(手取り257万円) 492万円(手取り385万円)
31歳 333万円(手取り265万円) 508万円(手取り396万円)
32歳 344万円(手取り274万円) 524万円(手取り408万円)
33歳 353万円(手取り281万円) 538万円(手取り418万円)
34歳 363万円(手取り288万円) 553万円(手取り429万円)
35歳 372万円(手取り296万円) 568万円(手取り440万円)
36歳 382万円(手取り303万円) 582万円(手取り450万円)
37歳 391万円(手取り310万円) 597万円(手取り461万円)
38歳 402万円(手取り318万円) 613万円(手取り473万円)
39歳 413万円(手取り327万円) 630万円(手取り485万円)
40歳 424万円(手取り335万円) 646万円(手取り496万円)
41歳 435万円(手取り343万円) 663万円(手取り507万円)
42歳 445万円(手取り351万円) 679万円(手取り518万円)
43歳 456万円(手取り359万円) 696万円(手取り528万円)
44歳 467万円(手取り367万円) 713万円(手取り539万円)
45歳 478万円(手取り375万円) 730万円(手取り549万円)
46歳 489万円(手取り383万円) 746万円(手取り560万円)
47歳 500万円(手取り391万円) 763万円(手取り570万円)
48歳 502万円(手取り392万円) 766万円(手取り572万円)
49歳 504万円(手取り393万円) 768万円(手取り574万円)
50歳 506万円(手取り395万円) 771万円(手取り575万円)
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