月給12万円の手取りと住民税＆所得税はいくら？【2024年版の計算結果】

月給12万円のサラリーマン（正社員・派遣社員・契約社員）やアルバイト・パートなどの場合の住民税（市民税＋都道府県民税）と所得税と手取りの目安額を令和6年度の税制で計算してみました。月給が額面12万円でボーナスなしの場合、年間の住民税が2.8万円・所得税が1.03万円で手取りが120万円となります。また、月額だと住民税が2335円・所得税が855円で手取りが9.97万円となります。家族構成ごとの税金の違いや、月給12万円をもらえる大庄やナガホリなどの会社も調べています。 (2024/05/31更新)

以前の記事で月給ごとの手取りと住民税＆所得税の計算をしましたが、今回は月給12万円に絞って住民税（市県民税）と所得税を計算してみます。

最初に計算結果を紹介すると、月給12万円でボーナスありの場合の月あたりの住民税は5105円、所得税は1639円、社会保険料は1.71万円で手取りは9.62万円となります。

こちらは独身の場合ですが、結婚していたり 子供がいたりすると税金が控除されて安くなります。

月給12万円の場合の家族構成ごとの税金や手取り額を計算してみるとこのようになります。

月給12万円の家族の月々の手取りと住民税＆所得税

ちなみにこちらは子供が高校生の場合で計算しています。

1万円刻みで月給12万円前後の税金を計算するとこのようになります。

10万円刻みだとこうなります。

また、年収や家族構成などを入力して税金を計算する場合は住民税・所得税・社会保険料・手取り額の自動計算ツールが便利ですので、そちらを使ってみてください。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率である均等割5000円、所得割10％で計算してみます。

住民税と所得税の目的や計算方法、納付方法などの記事も書いていますので、「そもそも住民税とか所得税って？」という方はよろしければそちらも合わせてご覧ください。

ここからは月給12万円の場合の住民税と所得税の計算内容を詳しく説明します。

年収を計算する

まずは月給12万円を年収に換算します。

なお年収ごとの手取りと住民税＆所得税の計算もしていますので、よろしければそちらもご覧ください。

月給が額面12万円の場合

額面で月12万円の収入がある場合は月給12ヶ月分の合計で計算すると12万円 x 12ヶ月 = 年収144万円となります。この場合は月給イコール月収になりますね。

また、ボーナスが4.4ヶ月分あるとすると12万円 x 16.4ヶ月 = 年収197万円となります。

月給が手取りで12万円の場合

手取りで12万円の場合は年間の手取りが144万円となりますが、住民税と所得税の計算を参考に額面での年収を逆算すると177万円となります。

また、ボーナスが4.4ヶ月分ある場合の年収は額面で245万円となります。

月給12万円の場合の月収

月収は年収を12ヶ月で割った額なので、月給とは違う金額になります。月給12万円の場合の月収を計算するとこうなります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 ÷ 12ヶ月 = 月収12万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円 ÷ 12ヶ月 = 月収14.8万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 ÷ 12ヶ月 = 月収16.4万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円 ÷ 12ヶ月 = 月収20.4万円

給与所得控除を計算する

まずは給与所得控除を計算します。

給与所得控除とは簡単に言うと

「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」

という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。

年収ごとの給与所得控除額は

となります。

この表から月給12万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 x 0％ ＋ 55万円 = 55万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円 x 40％ ＋ -10万円 = 60.8万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 x 30％ ＋ 8万円 = 67万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円 x 30％ ＋ 8万円 = 81.5万円

社会保険料の支払額

次は社会保険料の支払額を調べます。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の３０％の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

月給12万円の場合は健康保険料が年収の4.985％、厚生年金が年収の8.737％、雇用保険が年収の0.5％となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22％ほどになります。

社会保険料の額を年収の14.22％として年間の社会保険料の目安額を計算すると

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 x 14.22％ = 20.5万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円 x 14.22％ = 25.2万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 x 14.22％ = 28万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円 x 14.22％ = 34.8万円

となります。

住民税と所得税の基礎控除

住民税と所得税には基礎控除があります。

基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。

令和２年以降の住民税と所得税の基礎控除額はこのようになっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。

月給12万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円：給与所得控除 55万円 + 社会保険料控除 20.5万円 + 基礎控除 43万円 = 118万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円：給与所得控除 60.8万円 + 社会保険料控除 25.2万円 + 基礎控除 43万円 = 129万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円：給与所得控除 67万円 + 社会保険料控除 28万円 + 基礎控除 43万円 = 138万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円：給与所得控除 81.5万円 + 社会保険料控除 34.8万円 + 基礎控除 43万円 = 159万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円：給与所得控除 55万円 + 社会保険料控除 20.5万円 + 基礎控除 48万円 = 123万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円：給与所得控除 60.8万円 + 社会保険料控除 25.2万円 + 基礎控除 48万円 = 134万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円：給与所得控除 67万円 + 社会保険料控除 28万円 + 基礎控除 48万円 = 143万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円：給与所得控除 81.5万円 + 社会保険料控除 34.8万円 + 基礎控除 48万円 = 164万円

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 - 住民税控除 118万円 = 25.5万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円 - 住民税控除 129万円 = 48万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 - 住民税控除 138万円 = 58.8万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円 - 住民税控除 159万円 = 85.7万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 - 所得税控除 123万円 = 20.5万円
手取り12万円(賞与なし)：年収177万円 - 所得税控除 134万円 = 43万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 - 所得税控除 143万円 = 53.8万円
手取り12万円(賞与あり)：年収245万円 - 所得税控除 164万円 = 80.7万円

住民税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10％をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。

額面で12万円(賞与なし)：所得割 25.5万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額2.8万円 = 月額2335円
手取り12万円(賞与なし)：所得割 48万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額5.05万円 = 月額4210円
額面で12万円(賞与あり)：所得割 58.8万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額6.13万円 = 月額5105円
手取り12万円(賞与あり)：所得割 85.7万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額8.82万円 = 月額7346円

所得税額を計算する

所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

となっています。

それぞれの月給ごとの所得税額を計算するとこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：課税対象額 20.5万円 x 5％ - 0円 = 年額1.03万円 = 月額855円
手取り12万円(賞与なし)：課税対象額 43万円 x 5％ - 0円 = 年額2.15万円 = 月額1792円
額面で12万円(賞与あり)：課税対象額 53.8万円 x 5％ - 0円 = 年額2.69万円 = 月額2240円
手取り12万円(賞与あり)：課税対象額 80.7万円 x 5％ - 0円 = 年額4.03万円 = 月額3360円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額の合計はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：住民税 2.8万円 ＋ 所得税 1.03万円＝ 年額3.83万円 = 月額3190円
手取り12万円(賞与なし)：住民税 5.05万円 ＋ 所得税 2.15万円＝ 年額7.2万円 = 月額6003円
額面で12万円(賞与あり)：住民税 6.13万円 ＋ 所得税 2.69万円＝ 年額8.82万円 = 月額7346円
手取り12万円(賞与あり)：住民税 8.82万円 ＋ 所得税 4.03万円＝ 年額12.8万円 = 月額1.07万円

配偶者控除がある場合の住民税と所得税

次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円（年収1120万円）・950万円（年収1170万円）・1000万円（年収1220万円）を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの月給ごとの住民税額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：所得割 0円 x 10％ ＋ 均等割 0円 - 調整控除 0円 = 年額0円 = 月額0円（2335円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：所得割 15万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額1.75万円 = 月額1460円（2750円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：所得割 25.8万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額2.83万円 = 月額2355円（2750円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：所得割 52.7万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額5.52万円 = 月額4596円（2750円の差額）

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：課税対象額 0円 x 5％ - 0円 = 年額0円 = 月額0円（855円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：課税対象額 5.03万円 x 5％ - 0円 = 年額2513円 = 月額209円（1583円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：課税対象額 15.8万円 x 5％ - 0円 = 年額7885円 = 月額657円（1583円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：課税対象額 42.7万円 x 5％ - 0円 = 年額2.13万円 = 月額1777円（1583円の差額）

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：住民税 0円 ＋ 所得税 0円＝ 年額0円 = 月額0円（3190円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：住民税 1.75万円 ＋ 所得税 2513円＝ 年額2万円 = 月額1670円（4333円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：住民税 2.83万円 ＋ 所得税 7885円＝ 年額3.62万円 = 月額3013円（4333円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：住民税 5.52万円 ＋ 所得税 2.13万円＝ 年額7.65万円 = 月額6373円（4333円の差額）

扶養控除がある場合の住民税と所得税

続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：所得割 0円 x 10％ ＋ 均等割 0円 - 調整控除 0円 = 年額0円 = 月額0円（2335円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：所得割 0円 x 10％ ＋ 均等割 0円 - 調整控除 0円 = 年額0円 = 月額0円（4210円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：所得割 0円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 0円 = 年額5000円 = 月額416円（4689円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：所得割 19.7万円 x 10％ ＋ 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 年額2.22万円 = 月額1846円（5500円の差額）

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：課税対象額 0円 x 5％ - 0円 = 年額0円 = 月額0円（855円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：課税対象額 0円 x 5％ - 0円 = 年額0円 = 月額0円（1792円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：課税対象額 0円 x 5％ - 0円 = 年額0円 = 月額0円（2240円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：課税対象額 4.66万円 x 5％ - 0円 = 年額2328円 = 月額194円（3166円の差額）

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：所得税 0円 ＋ 住民税 0円 ＝ 年額0円 = 月額0円（3190円の差額）
手取り12万円(賞与なし)：所得税 0円 ＋ 住民税 0円 ＝ 年額0円 = 月額0円（6003円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：所得税 0円 ＋ 住民税 5000円 ＝ 年額5000円 = 月額416円（6929円の差額）
手取り12万円(賞与あり)：所得税 2328円 ＋ 住民税 2.22万円 ＝ 年額2.45万円 = 月額2040円（8666円の差額）

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円＝年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

手取り額を計算する

月給12万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 - 社会保険料 20.5万円 - 所得税 1.03万円 - 住民税 2.8万円 = 年額120万円 = 月額9.97万円
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 - 社会保険料 28万円 - 所得税 2.69万円 - 住民税 6.13万円 = 年額160万円 = 月額13.3万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 - 社会保険料 20.5万円 - 所得税 0円 - 住民税 0円 = 年額124万円 = 月額10.3万円（3190円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 - 社会保険料 28万円 - 所得税 7885円 - 住民税 2.83万円 = 年額165万円 = 月額13.8万円（4333円の差額）

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

額面で12万円(賞与なし)：年収144万円 - 社会保険料 20.5万円 - 所得税 0円 - 住民税 0円 = 年額124万円 = 月額10.3万円（3190円の差額）
額面で12万円(賞与あり)：年収197万円 - 社会保険料 28万円 - 所得税 0円 - 住民税 5000円 = 年額168万円 = 月額14万円（6929円の差額）

月給12万円の企業

月給12万円がもらえる主な企業をまとめてみました。

なお、ボーナス4.4ヶ月の場合の月給で計算しています。

大庄

大庄は東京都にある小売業の会社で、平均24.3歳で月給12万円になっています。

なお、大庄の年収は東京都の年収ランキングでは2385位、小売業界の年収ランキングでは384位となっています。

ナガホリ

ナガホリは東京都にある卸売業の会社で、平均24.1歳で月給12万円になっています。

なお、ナガホリの年収は東京都の年収ランキングでは2381位、卸売業界の年収ランキングでは350位となっています。

クオンタムソリューションズ

クオンタムソリューションズは東京都にある情報・通信の会社で、平均23.6歳で月給12万円になっています。

なお、クオンタムソリューションズの年収は東京都の年収ランキングでは2375位、情報・通信業界の年収ランキングでは648位となっています。

ロイヤルホテル

ロイヤルホテルは大阪府にあるサービス業の会社で、平均23.4歳で月給12万円になっています。

なお、ロイヤルホテルの年収は大阪府の年収ランキングでは479位、サービス業界の年収ランキングでは595位となっています。

ダイオーズ

ダイオーズは東京都にあるサービス業の会社で、平均23.9歳で月給12万円になっています。

なお、ダイオーズの年収は東京都の年収ランキングでは2377位、サービス業界の年収ランキングでは599位となっています。

その他の企業

他には年齢ごとに以下のような会社が月給12万円を出しています。

25歳まで

メガネスーパー(23.9歳)、常磐興産(24.0歳)、御園座(24.4歳)、新潟交通(24.8歳)、ハリマビステム(24.4歳)、ケア２１(24.0歳)、白青舎(23.7歳)、日和産業(23.4歳)、太平洋興発(23.4歳)、ウイルテック(23.4歳)、エリッツホールディングス(23.8歳)、マックハウス(23.4歳)、シベール(24.9歳)、大黒屋ホールディングス(24.3歳)、オーケー食品工業(24.2歳)

30歳まで

日本管財(26.2歳)、倉元製作所(29.3歳)、雪国まいたけ(25.1歳)、ビケンテクノ(25.9歳)、井筒屋(26.4歳)、サンワドー(25.4歳)、ショクブン(28.3歳)、カワサキ(25.8歳)、昭和ホールディングス(26.2歳)、きょくとう(25.1歳)、大和(26.0歳)、バナーズ(28.5歳)、カルラ(25.2歳)、フジコー(25.7歳)、ヤマノホールディングス(27.4歳)、東天紅(25.2歳)、日本製麻(26.3歳)、山陽百貨店(26.7歳)、さいか屋(25.4歳)、北日本紡績(26.6歳)

月給12万円のサラリーマンのマイホーム購入

月給12万円で家を買おうと思った場合、どれくらいの住宅ローンを組むと良いかも計算してみました。

あまりお金を借りすぎると返済が大変ですし、最悪の場合せっかくのマイホームを手放さなければいけなくなってしまうかもしれません。

一方、あまり借入が少なくても満足のいく家に住むことができず後悔してしまうかもしれません。

そこで月給12万円の場合にどれくらいのローンなら組んで大丈夫か計算してみましたので、よろしければマイホーム購入の参考にしてください。

月給12万円のサラリーマンの住宅ローン借入額

月給12万円の場合はどれくらいのローンを組むのが良いでしょうか。

月々のローンの返済が手取り月給の25％くらいまで抑えられていれば良いかと思うので、その場合の住宅ローン借入額を計算してみます。

ボーナスが4.4ヶ月で月給12万円の場合は手取り月給が9.62万円となるので、そのうち25％の2.4万円をローン返済に回すということであれば比較的安全に返済できるかと思います。

月々2.4万円返済のローン借入額

毎月2.4万円返済の場合、金利1.110％の35年ローンで計算するとローン借入額は837万円となります。

月給12万円の場合、この金額までなら返済の負担をそれほど心配せずに借りても大丈夫かと思います。

月給12万円の場合の住宅ローン借入限度額

参考までに月給12万円のサラリーマンの借入限度額を計算すると1710万円で、この場合は月々の返済額が4.92万円となります。

住宅ローンについてもっと詳しく知りたいなら

月給を入力して計算することもできるので、違う年収の場合の住宅ローンの借入目安額を計算する場合はこちらも試してみてください。

まとめ

今回は月給12万円の場合の手取り、住民税、所得税の目安額や月給12万円の会社や住宅ローンを調べてみました。

なお、税金の金額が増えてくるとふるさと納税をするとお得です。

ふるさと納税を考えている方は 合わせてふるさと納税の上限額の計算の記事も参考にどうぞ。

収入や家族構成ごとの税金を計算

こちらから月給や家族構成などを入力すると税金と手取り額を計算できるので、良かったらこちらも試してみてください。