税金奉行の税金計算解説書【2024年版】

サラリーマンの所得税・住民税・手取り額などの目安額を計算しています。 日本の会社員の平均年収400万円の場合、所得税は8.56万円、住民税は17.9万円で手取り額は317万円になります。 所得税や住民税は年収やエリアごとに計算していますので、自分に合った税金計算の記事をご覧ください。

所得税の計算

年収ごとの所得税の金額を計算しています。

所得税は、年収から給与所得控除・社会保険料控除・基礎控除・配偶者控除などの控除額を引いて、残りの額に所得税率をかけて計算します。

所得税の場合は収入が増えるにつれて控除の割合が減って税率が上がっていきます。

例えば年収200万〜800万円の場合の控除額と所得税はこのようになります。

年収ごとの所得税の計算の記事では、奥さんがいて配偶者控除があったり、高校生や大学生の子供がいて扶養控除がある場合などについても計算しています。

また、「所得税って何？」という方向けに所得税の目的や計算方法、納付方法などの記事も書いているので、所得税について詳しく知りたい方はこちらの記事を最初に読んでいただくとわかりやすいかと思います。

住民税の計算

所得税と同じように、年収ごとの住民税の金額を計算しています。

住民税の場合は所得税より基礎控除や配偶者控除が少し減りますが、税率は収入が増えても変わりません。

年収200万〜800万円の場合の控除額と住民税はこのようになります。

詳しくは年収ごとの住民税の計算の記事をご覧ください。

また、「住民税って何？」という方向けに住民税の目的や計算方法、納付方法などの記事も書いているので、住民税について詳しく知りたい方はこちらの記事を最初に読んでいただくとわかりやすいかと思います。

市区町村ごとの住民税ランキング

住民税は自治体によって税額が変わります。

例えば年収400万円の場合、住民税が最も高いのは夕張市で18.8万円、最も安いのは名古屋市で17.4万円となっています。

詳しくは住民税の高い＆安い自治体のランキングの記事をご覧ください。

手取り額の計算

年収から社会保険料・所得税・住民税を引くと手取り額が計算できます。

年収200万〜800万円の場合の手取り額はこのようになります。

詳しくは年収ごとの手取り額の計算の記事をご覧ください。

収入や家族構成ごとの税金を計算

こちらから年収や家族構成などを入力すると税金と手取り額を計算できます。

また、母子家庭の方向けには母子家庭の住民税、所得税、手取り額を計算した記事も書いていますので、よろしければこちらもご覧ください。