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額面30万円の手取り額はいくら?【2019年版の計算結果】

額面30万円の手取り額はいくら?【2019年版の計算結果】

額面で月給/月収30万円のサラリーマン(正社員・派遣社員・契約社員)やアルバイト・パートなどの場合の住民税(市民税+都道府県民税)と所得税の目安額を計算してみました。月給が額面30万円でボーナスありの場合、年間の住民税が23.9万円・所得税が13.4万円で手取り385万円になります。また、ボーナスなしで月収30万円の場合は手取り額は住民税が23.9万円・所得税が13.4万円で手取り385万円となりました。配偶者控除や扶養控除がある場合も計算してみました。 (2019/03/11)

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以前の記事で額面ごとの手取り額の計算をしましたが、今回は月給30万円に絞って手取り額を計算してみます。

年収を計算する

まずは月給30万円を年収に換算します。

なお年収ごとの手取り額の計算もしていますので、よろしければそちらもご覧ください。

月給が額面30万円の場合

額面で月30万円の収入がある場合は月給12ヶ月分の合計で計算すると30万円 x 12ヶ月 = 年収360万円となります。この場合は月給イコール月収になりますね。

また、ボーナスが4.4ヶ月分あるとすると30万円 x 16.4ヶ月 = 年収492万円となります。

月給30万円の場合の月収

月収は年収を12ヶ月で割った額になります。

ボーナスなしなら月収は月給と同じ額になりますが、ボーナスがある場合は月給とは違う金額になります。

月給30万円の場合の月収を計算するとこうなります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 ÷ 12ヶ月 = 月収30万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 ÷ 12ヶ月 = 月収41万円

月収ごとの手取り額の計算もしましたので、月収ごとの手取り額を知りたい方はそちらもご覧ください。

給与所得控除を計算する

まず、年収ごとの給与所得控除額は

65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1000万円以上 220万円

となります。

この表から月給30万円の場合の給与所得控除の額を計算します。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 x 30% + 18万円 = 126万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 x 20% + 54万円 = 152万円

社会保険料の支払額を調べる

健康保険・厚生年金・雇用保険といった社会保険料も控除の対象となるので、社会保険料の支払額を調べます。

基本的には年収の14.22%ほどになるので年間の社会保険料の目安額を計算すると

額面30万円(賞与なし):年収360万円 x 14.22% = 51.2万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 x 14.22% = 70万円

となります。

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住民税と所得税の基礎控除

住民税の基礎控除は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除は住民税より5万円高い38万円となっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

月給360万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

額面30万円(賞与なし):給与所得控除 126万円 + 社会保険料控除 51.2万円 + 基礎控除 33万円 = 210万円
額面30万円(賞与あり):給与所得控除 152万円 + 社会保険料控除 70万円 + 基礎控除 33万円 = 255万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):給与所得控除 126万円 + 社会保険料控除 51.2万円 + 基礎控除 38万円 = 215万円
額面30万円(賞与あり):給与所得控除 152万円 + 社会保険料控除 70万円 + 基礎控除 38万円 = 260万円

所得税の場合は基礎控除の違いで住民税より5万円だけ控除額が高くなっています。

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 - 住民税控除 210万円 = 150万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 - 住民税控除 255万円 = 237万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 - 所得税控除 215万円 = 145万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 - 所得税控除 260万円 = 232万円
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住民税額&所得税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

額面30万円(賞与なし):所得割 150万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 15.2万円
額面30万円(賞与あり):所得割 237万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 23.9万円

なお、調整控除については計算がややこしいので詳しいことは省略します。

また、所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっているので、それぞれの月給ごとの所得税額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):課税対象額 145万円 x 5% - 0円 = 7.24万円
額面30万円(賞与あり):課税対象額 232万円 x 10% - 9.75万円 = 13.4万円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額を合計するとこのようになります。

額面30万円(賞与なし):住民税 15.2万円 + 所得税 7.24万円= 22.5万円
額面30万円(賞与あり):住民税 23.9万円 + 所得税 13.4万円= 37.3万円
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除があるので、そのぶん課税対象額が減って住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成31年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの月給ごとの住民税額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):所得割 117万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 11.9万円(3.3万円の差額)
額面30万円(賞与あり):所得割 204万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 20.6万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):課税対象額 107万円 x 5% - 0円 = 5.34万円(1.9万円の差額)
額面30万円(賞与あり):課税対象額 194万円 x 5% - 0円 = 9.68万円(3.73万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

額面30万円(賞与なし):住民税 11.9万円 + 所得税 5.34万円= 17.3万円(5.2万円の差額)
額面30万円(賞与あり):住民税 20.6万円 + 所得税 9.68万円= 30.3万円(7.03万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

16歳以上の子供がいる場合などは扶養控除もあります。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

なお、中学生以下の場合は扶養控除はありませんが代わりに児童手当があります。こちらは2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):所得割 83.8万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 8.63万円(6.6万円の差額)
額面30万円(賞与あり):所得割 171万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 17.3万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

額面30万円(賞与なし):課税対象額 68.8万円 x 5% - 0円 = 3.44万円(3.8万円の差額)
額面30万円(賞与あり):課税対象額 156万円 x 5% - 0円 = 7.78万円(5.63万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):所得税 3.44万円 + 住民税 8.63万円 = 12.1万円(10.4万円の差額)
額面30万円(賞与あり):所得税 7.78万円 + 住民税 17.3万円 = 25.1万円(12.2万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できます。

月給30万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 - 社会保険料 51.2万円 - 所得税 7.24万円 - 住民税 15.2万円 = 年額286万円 = 月額23.9万円
額面30万円(賞与あり):年収492万円 - 社会保険料 70万円 - 所得税 13.4万円 - 住民税 23.9万円 = 年額385万円 = 月額32.1万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 - 社会保険料 51.2万円 - 所得税 5.34万円 - 住民税 11.9万円 = 年額292万円 = 月額24.3万円(4333円の差額)
額面30万円(賞与あり):年収492万円 - 社会保険料 70万円 - 所得税 9.68万円 - 住民税 20.6万円 = 年額392万円 = 月額32.6万円(5859円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

額面30万円(賞与なし):年収360万円 - 社会保険料 51.2万円 - 所得税 3.44万円 - 住民税 8.63万円 = 年額297万円 = 月額24.7万円(8666円の差額)
額面30万円(賞与あり):年収492万円 - 社会保険料 70万円 - 所得税 7.78万円 - 住民税 17.3万円 = 年額397万円 = 月額33.1万円(1.02万円の差額)
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月給30万円の企業

25〜50歳の年齢ごとに月給30万円前後がもらえる主な企業をまとめてみました。

なお、ボーナス4.4ヶ月の場合の月給で計算しています。

25歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 25歳月給
西武ホールディングス 埼玉県で1位 30.5万円
ユニ・チャーム 東京都で154位 30.5万円
東京海上ホールディングス 東京都で157位 30.4万円
大日本住友製薬 大阪府で24位 30.4万円
ヤマハ 静岡県で1位 30.3万円
日清製粉グループ本社 東京都で173位 30.1万円
ニトリホールディングス 北海道で1位 30万円
日東電工 大阪府で31位 30万円
オリンパス 東京都で176位 30万円
オリックス 東京都で177位 30万円
JT 東京都で179位 29.9万円
旭硝子 東京都で181位 29.9万円
王子ホールディングス 東京都で189位 29.7万円
日清食品ホールディングス 東京都で196位 29.6万円
豊田自動織機 愛知県で7位 29.6万円
信越化学工業 東京都で201位 29.5万円
コナミホールディングス 東京都で203位 29.5万円
ソニーフィナンシャルホールディングス 東京都で204位 29.5万円
東海旅客鉄道 愛知県で8位 29.4万円
大塚商会 東京都で207位 29.4万円
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30歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 30歳月給
ローソン 東京都で654位 30.6万円
ドンキホーテホールディングス 東京都で655位 30.6万円
スズキ 静岡県で9位 30.6万円
スタートトゥデイ 千葉県で10位 30.6万円
凸版印刷 東京都で661位 30.5万円
浜松ホトニクス 静岡県で10位 30.5万円
コニカミノルタ 東京都で663位 30.5万円
ANAホールディングス 東京都で668位 30.4万円
ユー・エス・エス 愛知県で50位 30.4万円
クラレ 東京都で688位 30.2万円
コムシスホールディングス 東京都で690位 30.2万円
マツモトキヨシホールディングス 千葉県で12位 30.1万円
小林製薬 大阪府で123位 30.1万円
オリエンタルランド 千葉県で14位 30万円
セブン&アイ・ホールディングス 東京都で717位 29.9万円
丸井グループ 東京都で718位 29.9万円
小糸製作所 東京都で744位 29.7万円
イオンフィナンシャルサービス 東京都で745位 29.7万円
新日鐵住金 東京都で751位 29.7万円
ミネベア 東京都で768位 29.6万円
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35歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 35歳月給
ALSOK 東京都で1170位 30.5万円
パイロットコーポレーション 東京都で1171位 30.5万円
アリアケジャパン 東京都で1173位 30.5万円
東洋水産 東京都で1181位 30.4万円
コスモス薬品 福岡県で27位 30.4万円
ナカニシ 栃木県で9位 30.3万円
PALTAC 大阪府で244位 30.2万円
日本通運 東京都で1210位 30.1万円
シップヘルスケアホールディングス 大阪府で247位 30.1万円
ゴールドウイン 東京都で1212位 30.1万円
日産車体 神奈川県で102位 30.1万円
セコム 東京都で1229位 30万円
カルソニックカンセイ 埼玉県で36位 30万円
共立メンテナンス 東京都で1247位 29.8万円
リログループ 東京都で1263位 29.7万円
東邦ガス 愛知県で130位 29.7万円
富士急行 山梨県で5位 29.6万円
神戸製鋼所 兵庫県で66位 29.5万円
インフォマート 東京都で1291位 29.5万円
近鉄グループホールディングス 大阪府で266位 29.4万円
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40歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 40歳月給
ライフコーポレーション 大阪府で326位 30.6万円
鴻池運輸 大阪府で327位 30.6万円
神戸物産 兵庫県で89位 30.5万円
丸和運輸機関 埼玉県で51位 30.5万円
USEN 東京都で1513位 30.4万円
日本駐車場開発 大阪府で334位 30.3万円
ペッパーフードサービス 東京都で1523位 30.3万円
総合メディカル 福岡県で47位 30.2万円
ジャパンベストレスキューシステム 愛知県で175位 30.2万円
マックスバリュ西日本 広島県で24位 30.2万円
エディオン 大阪府で338位 30.2万円
木曽路 愛知県で176位 30.1万円
エフティグループ 東京都で1531位 30.1万円
東洋炭素 大阪府で339位 30.1万円
ビー・エム・エル 東京都で1546位 29.9万円
コーナン商事 大阪府で341位 29.9万円
セイノーホールディングス 岐阜県で23位 29.7万円
エイチ・アイ・エス 東京都で1559位 29.6万円
亀田製菓 新潟県で24位 29.6万円
ジェイアイエヌ 東京都で1563位 29.5万円
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45歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 45歳月給
チヨダ 東京都で1669位 30.6万円
ヤマザワ 山形県で6位 30.6万円
モロゾフ 兵庫県で98位 30.6万円
ユアサ・フナショク 千葉県で39位 30.5万円
自重堂 広島県で35位 30.3万円
ヒト・コミュニケーションズ 東京都で1679位 30.3万円
トランコム 愛知県で203位 30.2万円
トナミホールディングス 富山県で19位 30.2万円
GMOクラウド 東京都で1681位 30.2万円
フジ 愛媛県で7位 30万円
Olympicグループ 東京都で1688位 29.9万円
CSP 東京都で1689位 29.9万円
ハマキョウレックス 静岡県で46位 29.9万円
キャンドゥ 東京都で1694位 29.8万円
銚子丸 千葉県で41位 29.7万円
シンニッタン 神奈川県で164位 29.6万円
OCHIホールディングス 福岡県で61位 29.6万円
近鉄百貨店 大阪府で382位 29.6万円
フジオフードシステム 大阪府で383位 29.5万円
エスプール 東京都で1700位 29.5万円
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50歳で月給30万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 50歳月給
光村印刷 東京都で1717位 30.6万円
オークワ 和歌山県で8位 30.6万円
マックスバリュ九州 福岡県で67位 30.4万円
ヤマダ・エスバイエルホーム 群馬県で22位 30.4万円
進学会 北海道で30位 30.4万円
シキボウ 大阪府で389位 30.3万円
京都ホテル 京都府で63位 30.2万円
ジー・テイスト 愛知県で208位 30.2万円
ウチヤマホールディングス 福岡県で69位 30.1万円
イオンディライト 大阪府で391位 30万円
ツツミ 埼玉県で69位 29.9万円
マックスバリュ東北 秋田県で4位 29.8万円
富士ソフトサービスビューロ 東京都で1728位 29.8万円
テンポスバスターズ 東京都で1730位 29.7万円
アートネイチャー 東京都で1731位 29.7万円
札幌臨床検査センター 北海道で31位 29.6万円
第一交通産業 福岡県で71位 29.6万円
名鉄運輸 愛知県で212位 29.6万円
イオン九州 福岡県で72位 29.5万円
ヨシックス 愛知県で213位 29.5万円
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まとめ

今回は額面で月給30万円の場合の手取り額の目安額を計算してみました。

合わせて月給30万円の場合の手取りと所得税&住民税の計算の記事も参考にどうぞ。

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