サラリーマンの税金計算してみたブログ
住民税

年収2000万円の手取りと住民税&所得税はいくら?会社の給与や住宅ローンも徹底計算【2020年版】

年収2000万円のサラリーマン(正社員・派遣社員・契約社員)やアルバイト・パートなどの場合の住民税(市民税+都道府県民税)と所得税、社会保険料、手取りの目安額を令和2年度の税制で計算してみました。年収2000万円の場合で住民税は147万円、所得税は327万円、社会保険料は284万円で手取りは1240万円となります。家族構成ごとの税金の違いや、住宅ローンの目安も調べています。 (2020/03/27更新)

いつも給料から税金分が引かれているけど、年収2000万円のサラリーマンの税金っていくらくらいなんだろう?
収入に対してかかる税金には住民税と所得税があります。
今回は年収2000万円の場合に住民税と所得税がいくらくらいになるか計算してみましょう。

以前の記事で手取りと住民税&所得税の計算をしましたが、今回は年収2000万円に絞って税金を計算してみます。

最初に計算結果を紹介すると、年収2000万円の場合の住民税は147万円、所得税は327万円、社会保険料は284万円で手取りは1240万円となります。

こちらは独身の場合ですが、 子供がいたりすると税金が控除されて安くなります。

ただし、年収2000万円の場合は配偶者控除が使えないので、残念ながら結婚していても税金の控除はありません。

年収2000万円の場合の家族構成ごとの税金や手取り額を計算してみるとこのようになります。

年収2000万円の家族の手取りと住民税&所得税

家族構成 住民税 所得税 手取り
独身 147万円 327万円 1240万円
子供1人 143万円 315万円 1260万円
子供2人 140万円 302万円 1270万円

ちなみにこちらは子供が高校生の場合で計算しています。

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税金と社会保険料の負担って結構大きいんですね。
そうですね。だからこそ税金の控除の仕組みを活用して税金を減らすことも大事になってきます。
年収2000万円あたりで収入が増えたり減ったりした場合は税金の額はどうなるんでしょう?
1万円刻みと10万円刻みで年収2000万円前後の税金の計算をするとこのようになりますよ。

1万円刻みで年収2000万円前後の税金を計算するとこのようになります。

年収 住民税 所得税 手取り
1995万円 146万円 326万円 1240万円
1996万円 146万円 326万円 1240万円
1997万円 146万円 327万円 1240万円
1998万円 146万円 327万円 1240万円
1999万円 146万円 327万円 1240万円
2000万円 147万円 327万円 1240万円
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10万円刻みだとこうなります。

年収 住民税 所得税 手取り
1950万円 142万円 313万円 1220万円
1960万円 143万円 316万円 1220万円
1970万円 144万円 319万円 1230万円
1980万円 145万円 322万円 1230万円
1990万円 146万円 325万円 1240万円
2000万円 147万円 327万円 1240万円
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また、年収や家族構成などを入力して税金を計算する場合は住民税・所得税・社会保険料・手取り額の自動計算ツールが便利ですので、そちらを使ってみてください。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率である均等割5000円、所得割10%で計算してみます。

住民税と所得税の目的や計算方法、納付方法などの記事も書いていますので、「そもそも住民税とか所得税って?」という方はよろしければそちらも合わせてご覧ください。

年収が手取りで2000万円の場合

手取りで年収2000万円の場合はどうなるんでしょう?
手取りで年収2000万円の場合は額面だと年収3713万円になるので、この年収で税額を計算します。

手取りで年収2000万円の場合は、住民税&所得税の計算を参考に額面での年収を逆算すると3713万円となります。

この場合の住民税は293万円、所得税は891万円、社会保険料は528万円で手取りは2000万円となります。

ここからは額面で年収2000万円の場合と手取りで年収2000万円の場合の両方の住民税と所得税の計算内容を詳しく説明します。

給与所得控除を計算する

まずは給与所得控除を計算します。

え?給与所得控除って何ですか?
給与所得控除とは年収のうちの経費分です。
この分は税金がかからずに済みますよ。

給与所得控除とは簡単に言うと

「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」

という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。

給与所得控除はいくらくらいなんでしょう?
給与所得控除の金額は年収によって変わります。
年収が多くなるとその分控除額も大きくなりますよ。

年収ごとの給与所得控除額は

年収 給与所得控除額
65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1000万円以上 220万円

となります。

年収が1000万円を超えるとそれ以上増えても控除額は変わらないんですね。
そうですね。
上限額を超えると年収が1000万円でも2000万円でも控除額は変わりません。

この表から年収2000万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。

額面で年収2000万円:年収2000万円 x 0% + 220万円 = 220万円
手取り年収2000万円:年収3713万円 x 0% + 220万円 = 220万円
ただし、この給与所得控除額は令和元年分までで、令和2年になると給与所得控除額が次のように改定されます。
年収 給与所得控除額
55万円まで 全額
162.5万円まで 55万円
180万円まで 収入 x 40% ー 10万円
360万円まで 収入 x 30% + 8万円
660万円まで 収入 x 20% + 44万円
850万円まで 収入 x 10% + 110万円
850万円以上 195万円
令和2年の給与所得控除額は令和元年より少なくなるんですね。。
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社会保険料の支払額を調べる

次は社会保険料の支払額を調べます。

社会保険料ってなんの支払いですか?
どう税金に関係するんでしょう?
社会保険料というのは主に健康保険厚生年金雇用保険の3つです。
この支払いも住民税と所得税の控除に使えるようになっています。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

社会保険料はいくらくらい支払うんでしょう?
健康保険料・厚生年金・雇用保険料で年収の14.22%くらいになるのが一般的です。

年収2000万円の場合は健康保険料が年収の4.985%、厚生年金が年収の8.737%、雇用保険が年収の0.5%となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22%ほどになります。

社会保険料の額を年収の14.22%として年間の社会保険料の目安額を計算すると

額面で年収2000万円:年収2000万円 x 14.22% = 284万円
手取り年収2000万円:年収3713万円 x 14.22% = 528万円

となります。

社会保険料は年収が増えるほど支払いも多くなるんですね。
そうですね。
健康保険料と厚生年金と雇用保険料は年収の〇〇%という計算をするので、負担額は年収に応じて増えていきます。
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住民税と所得税の基礎控除

住民税と所得税には基礎控除があります。

住民税と所得税の基礎控除ってなんですか?
基礎控除は年収に関係なく同じ金額となる控除です。
住民税と所得税ではそれぞれ違う控除額となっています。

基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除額は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除額は住民税より5万円高い38万円となっています。

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住民税と所得税の控除合計額を計算する

続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。

年収2000万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

額面で年収2000万円:給与所得控除 220万円 + 社会保険料控除 284万円 + 基礎控除 33万円 = 537万円
手取り年収2000万円:給与所得控除 220万円 + 社会保険料控除 528万円 + 基礎控除 33万円 = 781万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

額面で年収2000万円:給与所得控除 220万円 + 社会保険料控除 284万円 + 基礎控除 38万円 = 542万円
手取り年収2000万円:給与所得控除 220万円 + 社会保険料控除 528万円 + 基礎控除 38万円 = 786万円
住民税と所得税で控除の合計額って少し違うんですね。
所得税の方が住民税より基礎控除が5万円高いので、控除合計額もその分高くなっています。
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住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

額面で年収2000万円:年収2000万円 - 住民税控除 537万円 = 1460万円
手取り年収2000万円:年収3713万円 - 住民税控除 781万円 = 2930万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

額面で年収2000万円:年収2000万円 - 所得税控除 542万円 = 1460万円
手取り年収2000万円:年収3713万円 - 所得税控除 786万円 = 2930万円
住民税も所得税も控除額を引いても結構収入に税金かかってくるんですね。
そうですね。
年収2000万円ほどある場合はどうしても税金がかかる収入も多くなってしまいます。
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住民税額を計算する

課税対象額の計算が済んだので、次は税額の計算を計算します。
とうとう本題ですね!
まずは住民税から計算しますね。

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。

額面で年収2000万円:所得割 1460万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 147万円
手取り年収2000万円:所得割 2930万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 293万円
所得割が税率で均等割が定額なんですね。
最後に引かれてる調整控除ってなんですか?
平成19年に所得税の税率を下げる代わりに住民税の税率を上げたのですが、その時に税金の合計額が変わらないようにするために調整控除という仕組みができました。
なんだかややこしそうですね。。
調整控除の計算は結構面倒なのですが、それほど大きい額ではありませんし、あまり気にしなくても大丈夫ですよ。
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所得税額を計算する

住民税の次は所得税を計算してみますね。
よろしくお願いします!

所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっています。

それぞれの年収ごとの所得税額を計算するとこのようになります。

額面で年収2000万円:課税対象額 1460万円 x 33% - 154万円 = 327万円
手取り年収2000万円:課税対象額 2930万円 x 40% - 280万円 = 891万円
所得税の税率は住民税と違って課税対象額が大きいほど高くなるんですね。
そうですね。
なお、このように収入が多い人ほど税率が高くなる仕組みのことを累進課税と言います。
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住民税と所得税の合計

住民税と所得税が計算できたので、それぞれの税額を足して合計額を計算してみます。

住民税額と所得税額の合計はこのようになります。

額面で年収2000万円:住民税 147万円 + 所得税 327万円= 474万円
手取り年収2000万円:住民税 293万円 + 所得税 891万円= 1180万円
こうやってみてみると結構税金払ってますね。
こんなにあったのか。。
そうですね。
ただ、住民税と所得税には税金を減らす仕組みがいくつかあるので、次はそちらを見ていきますね。
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。

配偶者控除ってなんですか?
配偶者控除は妻や夫を扶養している人の税金の負担を減らすための仕組みです。

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

年収2000万円の場合は所得控除後の所得が1000万円を超えてしまうので残念ながら配偶者控除は使うことができません。

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扶養控除がある場合の住民税と所得税

続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。

扶養控除ってなんですか?
扶養控除は配偶者控除と似た仕組みです。
扶養控除では子供を養っている人の税金の負担を減らします。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

あれ?15歳までは控除額が0円なんですか?
子供が中学生以下の場合は月額1万円〜1.5万円の児童手当が支給されるので、代わりに扶養控除は使えないようになっています。

児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除0円と扶養控除33万円で合計33万円の控除になるので住民税はこのようになります。

額面で年収2000万円:所得割 1430万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 143万円(3.3万円の差額)
手取り年収2000万円:所得割 2900万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 290万円(3.3万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除0円と扶養控除38万円で合計38万円の控除になるのでこのようになります。

額面で年収2000万円:課税対象額 1420万円 x 33% - 154万円 = 315万円(12.5万円の差額)
手取り年収2000万円:課税対象額 2890万円 x 40% - 280万円 = 876万円(15.2万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

額面で年収2000万円:所得税 315万円 + 住民税 143万円 = 458万円(15.8万円の差額)
手取り年収2000万円:所得税 876万円 + 住民税 290万円 = 1170万円(18.5万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

結局年収2000万円だと手取りはいくらになるんでしょう?
額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できますよ。

年収2000万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収2000万円 - 社会保険料 284万円 - 所得税 327万円 - 住民税 147万円 = 1240万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収2000万円 - 社会保険料 284万円 - 所得税 327万円 - 住民税 147万円 = 1240万円(0円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収2000万円 - 社会保険料 284万円 - 所得税 315万円 - 住民税 143万円 = 1260万円(15.8万円の差額)
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年収2000万円のサラリーマンのマイホーム購入

年収2000万円でマイホームを購入しようと思ったら住宅ローンはどれくらい借りられるんでしょう?
年収2000万円の方向けの住宅ローンの目安額も計算してみました。

年収2000万円で家を買おうと思った場合、どれくらいの住宅ローンを組むと良いかも計算してみました。

あまりお金を借りすぎると返済が大変ですし、最悪の場合せっかくのマイホームを手放さなければいけなくなってしまうかもしれません。

一方、あまり借入が少なくても満足のいく家に住むことができず後悔してしまうかもしれません。

そこで年収2000万円の場合にどれくらいのローンなら組んで大丈夫か計算してみましたので、よろしければマイホーム購入の参考にしてください。

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年収2000万円のサラリーマンの住宅ローン借入額

年収2000万円の場合はどれくらいのローンを組むのが良いでしょうか。

手取り月給の25%くらいまで抑えられていれば良いかと思うので、その場合の住宅ローン借入額を計算してみます。

ボーナスが4.4ヶ月で年収2000万円の場合は手取り月給が72.4万円となるので、そのうち25%の18.1万円をローン返済に回すということであれば比較的安全に返済できるかと思います。

月々18.1万円返済のローン借入額

毎月18.1万円返済の場合、金利1.110%の35年ローンで計算するとローン借入額は6300万円となります。

年収2000万円の場合、この金額までなら返済の負担をそれほど心配せずに借りても大丈夫かと思います。

年収2000万円の場合の住宅ローン借入限度額

参考までに年収2000万円のサラリーマンの借入限度額を計算すると2.03億円で、この場合は月々の返済額が58.3万円となります。

住宅ローンについてもっと詳しく知りたいなら

年収2000万円の場合に住宅ローンをいくら借りると良いかを詳しく計算した記事も書いています。

年収を入力して計算することもできるので、違う年収の場合の住宅ローンの借入目安額を計算する場合はこちらも試してみてください。

年収 万円
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年収ごとの住民税&所得税の計算

いろんな年収の場合の税金がどうなるか気になってきました。
年収ごとの税金も計算していますよ。

年収2000万円以外の場合の住民税と所得税もそれぞれ計算しましたので、よろしければこちらもご覧ください。

年収100万円以上の場合
100万円110万円120万円130万円140万円150万円160万円170万円180万円190万円
年収200万円以上の場合
200万円210万円220万円230万円240万円250万円260万円270万円280万円290万円
年収300万円以上の場合
300万円310万円320万円330万円340万円350万円360万円370万円380万円390万円
年収400万円以上の場合
400万円410万円420万円430万円440万円450万円460万円470万円480万円490万円
年収500万円以上の場合
500万円510万円520万円530万円540万円550万円560万円570万円580万円590万円
年収600万円以上の場合
600万円610万円620万円630万円640万円650万円660万円670万円680万円690万円
年収700万円以上の場合
700万円710万円720万円730万円740万円750万円760万円770万円780万円790万円
年収800万円以上の場合
800万円810万円820万円830万円840万円850万円860万円870万円880万円890万円
年収900万円以上の場合
900万円910万円920万円930万円940万円950万円960万円970万円980万円990万円
年収1000万円以上の場合
1000万円1100万円1200万円1300万円1400万円1500万円1600万円1700万円1800万円1900万円

まとめ

今回は年収2000万円の場合の手取り、住民税、住民税の目安額や年収2000万円の会社や住宅ローンを調べてみました。

また、年収2000万円の場合の市民税の計算の記事も書いています。

年収2000万円の場合のふるさと納税上限額の計算もしていますので、こちらも参考にどうぞ。

収入や家族構成ごとの税金を計算

自分の場合の税金がいくらくらいになるか計算できますか?
年収などを入力して税金と手取り額を計算することもできますよ。

こちらから年収や家族構成などを入力すると税金と手取り額を計算できるので、良かったらこちらも試してみてください。

年収 万円
独身 / 既婚

子供の数(16歳以上)