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年収710万円の手取りと住民税&所得税はいくら?【2019年版の計算結果】

年収710万円の手取りと住民税&所得税はいくら?【2019年版の計算結果】

年収710万円のサラリーマン(正社員・派遣社員・契約社員)やアルバイト・パートなどの場合の住民税(市民税+都道府県民税)と所得税と手取りの目安額を平成31年度の税制で計算してみました。年収710万円の場合で住民税は38.8万円、所得税は33.3万円で手取りは537万円となります。配偶者控除や扶養控除がある場合も計算してみました。 (2019/03/11)

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以前の記事で手取りと住民税&所得税の計算をしましたが、今回は年収710万円に絞って税金を計算してみます。

なお、住民税と所得税の目的や計算方法、納付方法などの記事も書いていますので、「そもそも住民税とか所得税って?」という方はよろしければそちらも合わせてご覧ください。

また、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率である均等割5000円、所得割10%で計算してみます。

年収が手取りで710万円の場合

手取りで年収710万円の場合は、住民税&所得税の計算を参考に額面での年収を逆算すると985万円となります。

今回は額面で年収710万円の場合と手取りで年収710万円の場合の両方の住民税と所得税を計算してみます。

給与所得控除を計算する

まず、年収ごとの給与所得控除額は

65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1000万円以上 220万円

となります。

この表から年収710万円の場合の給与所得控除の額を計算します。

額面で年収710万円:年収710万円 x 10% + 120万円 = 191万円
手取り年収710万円:年収985万円 x 10% + 120万円 = 219万円

社会保険料の支払額を調べる

健康保険・厚生年金・雇用保険といった社会保険料も控除の対象となるので、社会保険料の支払額を調べます。

基本的には年収の14.22%ほどになるので年間の社会保険料の目安額を計算すると

額面で年収710万円:年収710万円 x 14.22% = 101万円
手取り年収710万円:年収985万円 x 14.22% = 140万円

となります。

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住民税と所得税の基礎控除

住民税の基礎控除は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除は住民税より5万円高い38万円となっています。

住民税と所得税の控除合計額を計算する

年収710万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

額面で年収710万円:給与所得控除 191万円 + 社会保険料控除 101万円 + 基礎控除 33万円 = 325万円
手取り年収710万円:給与所得控除 219万円 + 社会保険料控除 140万円 + 基礎控除 33万円 = 392万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

額面で年収710万円:給与所得控除 191万円 + 社会保険料控除 101万円 + 基礎控除 38万円 = 330万円
手取り年収710万円:給与所得控除 219万円 + 社会保険料控除 140万円 + 基礎控除 38万円 = 397万円

所得税の場合は基礎控除の違いで住民税より5万円だけ控除額が高くなっています。

住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

額面で年収710万円:年収710万円 - 住民税控除 325万円 = 385万円
手取り年収710万円:年収985万円 - 住民税控除 392万円 = 593万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

額面で年収710万円:年収710万円 - 所得税控除 330万円 = 380万円
手取り年収710万円:年収985万円 - 所得税控除 397万円 = 588万円
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住民税額&所得税額を計算する

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

額面で年収710万円:所得割 385万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 38.8万円
手取り年収710万円:所得割 593万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 59.6万円

なお、調整控除については計算がややこしいので詳しいことは省略します。

また、所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっているので、それぞれの年収ごとの所得税額はこのようになります。

額面で年収710万円:課税対象額 380万円 x 20% - 42.8万円 = 33.3万円
手取り年収710万円:課税対象額 588万円 x 20% - 42.8万円 = 74.9万円

住民税と所得税の合計

住民税額と所得税額を合計するとこのようになります。

額面で年収710万円:住民税 38.8万円 + 所得税 33.3万円= 72万円
手取り年収710万円:住民税 59.6万円 + 所得税 74.9万円= 135万円
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除があるので、そのぶん課税対象額が減って住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成31年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。

額面で年収710万円:所得割 352万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 35.5万円(3.3万円の差額)
手取り年収710万円:所得割 560万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 56.3万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

額面で年収710万円:課税対象額 342万円 x 20% - 42.8万円 = 25.7万円(7.6万円の差額)
手取り年収710万円:課税対象額 550万円 x 20% - 42.8万円 = 67.3万円(7.6万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

額面で年収710万円:住民税 35.5万円 + 所得税 25.7万円= 61.1万円(10.9万円の差額)
手取り年収710万円:住民税 56.3万円 + 所得税 67.3万円= 124万円(10.9万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

16歳以上の子供がいる場合などは扶養控除もあります。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

なお、中学生以下の場合は扶養控除はありませんが代わりに児童手当があります。こちらは2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

額面で年収710万円:所得割 319万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 32.2万円(6.6万円の差額)
手取り年収710万円:所得割 527万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 53万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

額面で年収710万円:課税対象額 304万円 x 10% - 9.75万円 = 20.7万円(12.6万円の差額)
手取り年収710万円:課税対象額 512万円 x 20% - 42.8万円 = 59.7万円(15.2万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

額面で年収710万円:所得税 20.7万円 + 住民税 32.2万円 = 52.8万円(19.2万円の差額)
手取り年収710万円:所得税 59.7万円 + 住民税 53万円 = 113万円(21.8万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できます。

年収710万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収710万円 - 社会保険料 101万円 - 所得税 33.3万円 - 住民税 38.8万円 = 537万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収710万円 - 社会保険料 101万円 - 所得税 25.7万円 - 住民税 35.5万円 = 548万円(10.9万円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収710万円 - 社会保険料 101万円 - 所得税 20.7万円 - 住民税 32.2万円 = 556万円(19.2万円の差額)
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年収710万円の企業

25〜50歳の年齢ごとに年収710万円前後がもらえる主な企業をまとめてみました。

25歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 25歳年収
テレビ東京ホールディングス 東京都で19位 717万円
野村総合研究所 東京都で20位 705万円
三井住友トラスト・ホールディングス 東京都で21位 702万円
プレサンスコーポレーション 大阪府で5位 701万円

30歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 30歳年収
グリー 東京都で66位 718万円
ジーエス・ユアサ コーポレーション 京都府で1位 715万円
兼松 東京都で67位 715万円
任天堂 京都府で2位 713万円
いちご 東京都で68位 711万円
アサヒグループホールディングス 東京都で69位 709万円
ランドビジネス 東京都で70位 709万円
国際石油開発帝石 東京都で71位 709万円
エーザイ 東京都で72位 709万円
そーせいグループ 東京都で73位 708万円
日本取引所グループ 東京都で74位 708万円
MS&ADインシュアランスグループホールディングス 東京都で75位 708万円
トレンドマイクロ 東京都で76位 707万円
三洋貿易 東京都で77位 706万円
東燃ゼネラル石油 東京都で78位 705万円
めぶきフィナンシャルグループ 栃木県で1位 703万円
大和ハウス工業 大阪府で9位 703万円
ファーストリテイリング 山口県で1位 701万円
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35歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 35歳年収
きんでん 大阪府で26位 719万円
栗田工業 東京都で163位 718万円
ヤマハ 静岡県で1位 718万円
日本ハム 大阪府で29位 718万円
日揮 神奈川県で4位 717万円
日清製粉グループ本社 東京都で173位 713万円
日本ガイシ 愛知県で5位 713万円
ニトリホールディングス 北海道で1位 712万円
日東電工 大阪府で31位 711万円
オリンパス 東京都で176位 711万円
オリックス 東京都で177位 710万円
JT 東京都で179位 709万円
旭硝子 東京都で181位 708万円
ベネッセホールディングス 岡山県で1位 707万円
コカ・コーラウエスト 福岡県で3位 707万円
王子ホールディングス 東京都で189位 703万円
ハーモニック・ドライブ・システムズ 東京都で190位 703万円
SBIホールディングス 東京都で191位 703万円
ヒロセ電機 東京都で192位 702万円
日清食品ホールディングス 東京都で196位 701万円
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40歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 40歳年収
ダイハツ工業 大阪府で74位 720万円
中部電力 愛知県で21位 718万円
昭和電工 東京都で391位 718万円
キヤノン 東京都で394位 717万円
ホンダ 東京都で396位 717万円
ふくおかフィナンシャルグループ 福岡県で7位 716万円
光通信 東京都で402位 715万円
旭化成 東京都で409位 715万円
ローム 京都府で12位 714万円
東日本旅客鉄道 東京都で415位 712万円
テルモ 東京都で416位 712万円
京王電鉄 東京都で423位 711万円
住友金属鉱山 東京都で424位 710万円
資生堂 東京都で432位 709万円
日野自動車 東京都で433位 708万円
九州電力 福岡県で8位 708万円
京成電鉄 千葉県で5位 703万円
関西電力 大阪府で81位 703万円
ニコン 東京都で454位 702万円
三菱自動車 東京都で457位 700万円
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45歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 45歳年収
ウエルシアホールディングス 東京都で764位 720万円
ミネベア 東京都で768位 719万円
宇部興産 東京都で783位 717万円
北陸電力 富山県で5位 716万円
横浜ゴム 東京都で788位 716万円
スタンレー電気 東京都で793位 715万円
アインホールディングス 北海道で5位 715万円
THK 東京都で799位 714万円
沢井製薬 大阪府で143位 713万円
パナホーム 大阪府で144位 713万円
良品計画 東京都で809位 712万円
日本製紙 東京都で813位 710万円
TOTO 福岡県で17位 710万円
豊田合成 愛知県で72位 708万円
ヤオコー 埼玉県で19位 707万円
サンドラッグ 東京都で828位 707万円
日本車輌製造 愛知県で75位 706万円
オカモト 東京都で840位 704万円
東海カーボン 東京都で848位 703万円
GMOインターネット 東京都で850位 703万円
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50歳で年収710万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 50歳年収
日新製鋼 東京都で981位 716万円
ユニーグループ・ホールディングス 愛知県で99位 716万円
シーズ・ホールディングス 東京都で982位 716万円
クレハ 東京都で989位 715万円
東武鉄道 東京都で991位 715万円
タカラバイオ 滋賀県で6位 714万円
伊藤園 東京都で1000位 713万円
リゾートトラスト 愛知県で101位 713万円
ニプロ 大阪府で200位 712万円
山崎製パン 東京都で1022位 710万円
アコム 東京都で1024位 710万円
しまむら 埼玉県で25位 709万円
すかいらーく 東京都で1028位 708万円
センコー 東京都で1036位 707万円
システナ 東京都で1040位 706万円
アルフレッサ ホールディングス 東京都で1049位 703万円
SUMCO 東京都で1064位 701万円
アルプス電気 東京都で1068位 701万円
クラリオン 埼玉県で29位 700万円
ジャパンマテリアル 三重県で7位 700万円
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年収ごとの住民税&所得税の計算

年収710万円以外の場合の住民税と所得税もそれぞれ計算しましたので、よろしければこちらもご覧ください。

年収100万円以上の場合
100万円110万円120万円130万円140万円150万円160万円170万円180万円190万円
年収200万円以上の場合
200万円210万円220万円230万円240万円250万円260万円270万円280万円290万円
年収300万円以上の場合
300万円310万円320万円330万円340万円350万円360万円370万円380万円390万円
年収400万円以上の場合
400万円410万円420万円430万円440万円450万円460万円470万円480万円490万円
年収500万円以上の場合
500万円510万円520万円530万円540万円550万円560万円570万円580万円590万円
年収600万円以上の場合
600万円610万円620万円630万円640万円650万円660万円670万円680万円690万円
年収700万円以上の場合
700万円720万円730万円740万円750万円760万円770万円780万円790万円
年収800万円以上の場合
800万円810万円820万円830万円840万円850万円860万円870万円880万円890万円
年収900万円以上の場合
900万円910万円920万円930万円940万円950万円960万円970万円980万円990万円
年収1000万円以上の場合
1000万円1100万円1200万円1300万円1400万円1500万円1600万円1700万円1800万円1900万円2000万円

まとめ

今回は年収710万円の場合の手取り、住民税、住民税の目安額を計算してみました。

また、年収710万円の場合の市民税の計算の記事も書いています。

年収710万円の場合のふるさと納税上限額の計算もしていますので、こちらも参考にどうぞ。

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