28歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2020年版】
28歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。28歳の場合、平均年収は301万円で、住民税が12万円、所得税が5.61万円、手取りが241万円でした。また、上場企業で28歳の場合は平均年収は460万円で、住民税が21.8万円、所得税が11.3万円、手取りが361万円になります。主な企業の28歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2020/04/06更新)
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28歳の年収
まずは28歳の額面の年収と給料を調べます。
国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。
この調査結果を元に28歳の会社員の平均年収を計算すると301万円で、一月分の給料は18.4万円になります。
上場企業で28歳の場合
上場企業の会社員の場合、平均年齢は40.1歳で平均年収が649万円になります。
この平均年齢と平均年収を元に上場企業で28歳の会社員の平均年収を計算すると460万円で、一月分の給料は28万円になります。
こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。
続いて28歳の全国平均の年収301万円の場合と上場企業の平均の年収460万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。
給与所得控除を計算する
まずは給与所得控除を計算します。
この分は税金がかからずに済みますよ。
給与所得控除とは簡単に言うと
「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」
という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。
年収が多くなるとその分控除額も大きくなりますよ。
年収ごとの給与所得控除額は
年収 | 給与所得控除額 |
---|---|
65万円まで | 全額 |
162.5万円まで | 65万円 |
180万円まで | 収入 x 40% |
360万円まで | 収入 x 30% + 18万円 |
660万円まで | 収入 x 20% + 54万円 |
1000万円まで | 収入 x 10% + 120万円 |
1000万円以上 | 220万円 |
となります。
上限額を超えると年収が1000万円でも2000万円でも控除額は変わりません。
この表から年収301万〜460万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。
年収301万円 x 30% + 18万円 = 108万円
年収460万円 x 20% + 54万円 = 146万円
年収 | 給与所得控除額 |
---|---|
55万円まで | 全額 |
162.5万円まで | 55万円 |
180万円まで | 収入 x 40% ー 10万円 |
360万円まで | 収入 x 30% + 8万円 |
660万円まで | 収入 x 20% + 44万円 |
850万円まで | 収入 x 10% + 110万円 |
850万円以上 | 195万円 |
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社会保険料の支払額を調べる
次は社会保険料の支払額を調べます。
どう税金に関係するんでしょう?
この支払いも住民税と所得税の控除に使えるようになっています。
健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。
厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。
雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。
このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。
年収301万〜460万円の場合は健康保険料が年収の4.985%、厚生年金が年収の8.737%、雇用保険が年収の0.5%となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22%ほどになります。
社会保険料の額を年収の14.22%として年間の社会保険料の目安額を計算すると
年収301万円 x 14.22% = 42.9万円
年収460万円 x 14.22% = 65.4万円
となります。
健康保険料と厚生年金と雇用保険料は年収の〇〇%という計算をするので、負担額は年収に応じて増えていきます。
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住民税と所得税の基礎控除
住民税と所得税には基礎控除があります。
住民税と所得税ではそれぞれ違う控除額となっています。
基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。
住民税の基礎控除額は33万円となっています。
一方、所得税の基礎控除額は住民税より5万円高い38万円となっています。
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住民税と所得税の控除合計額を計算する
続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。
年収301万〜460万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):給与所得控除 108万円 + 社会保険料控除 42.9万円 + 基礎控除 33万円 = 184万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):給与所得控除 146万円 + 社会保険料控除 65.4万円 + 基礎控除 33万円 = 244万円
また、所得税控除の合計額はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):給与所得控除 108万円 + 社会保険料控除 42.9万円 + 基礎控除 38万円 = 189万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):給与所得控除 146万円 + 社会保険料控除 65.4万円 + 基礎控除 38万円 = 249万円
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住民税と所得税の課税対象額を計算する
年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。
年収301万円 - 住民税控除 184万円 = 117万円
年収460万円 - 住民税控除 244万円 = 215万円
所得税の課税対象額はこのようになります。
年収301万円 - 所得税控除 189万円 = 112万円
年収460万円 - 所得税控除 249万円 = 210万円
年収が増えてくると課税対象額の割合も増えますが、年収301万〜460万円くらいだと意外と税金がかかる収入は少なく済みますよ。
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住民税額を計算する
住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。
なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。
年収301万円(28歳の全国平均):所得割 117万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 12万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):所得割 215万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 21.8万円
最後に引かれてる調整控除ってなんですか?
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所得税額を計算する
所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が
課税対象額 | 税率 | 控除額 |
195万円まで | 5% | なし |
330万円まで | 10% | 9.75万円 |
695万円まで | 20% | 42.75万円 |
900万円まで | 23% | 63.6万円 |
1800万円まで | 33% | 153.6万円 |
4000万円まで | 40% | 279.6万円 |
4000万円以上 | 45% | 479.6万円 |
となっています。
それぞれの年収ごとの所得税額を計算するとこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):課税対象額 112万円 x 5% - 0円 = 5.61万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):課税対象額 210万円 x 10% - 9.75万円 = 11.3万円
なお、このように収入が多い人ほど税率が高くなる仕組みのことを累進課税と言います。
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住民税と所得税の合計
住民税額と所得税額の合計はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):住民税 12万円 + 所得税 5.61万円= 17.6万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):住民税 21.8万円 + 所得税 11.3万円= 33.1万円
こんなにあったのか。。
ただ、住民税と所得税には税金を減らす仕組みがいくつかあるので、次はそちらを見ていきますね。
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税
次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。
専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。
配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。
住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):所得割 84.2万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 8.67万円(3.3万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):所得割 182万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 18.5万円(3.3万円の差額)
また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):課税対象額 74.2万円 x 5% - 0円 = 3.71万円(1.9万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):課税対象額 172万円 x 5% - 0円 = 8.62万円(2.67万円の差額)
配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):住民税 8.67万円 + 所得税 3.71万円= 12.4万円(5.2万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):住民税 18.5万円 + 所得税 8.62万円= 27.1万円(5.97万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税
続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。
扶養控除では子供を養っている人の税金の負担を減らします。
扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。
年齢 | 住民税の扶養控除 | 所得税の扶養控除 |
---|---|---|
15歳まで | 0円 | 0円 |
18歳まで | 33万円 | 38万円 |
19〜22歳まで | 45万円 | 63万円 |
23〜69歳まで | 33万円 | 38万円 |
70歳以上(同居) | 45万円 | 58万円 |
70歳以上(別居) | 38万円 | 48万円 |
子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。
児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。
たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):所得割 51.2万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 5.37万円(6.6万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):所得割 149万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 15.2万円(6.6万円の差額)
所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):課税対象額 36.2万円 x 5% - 0円 = 1.81万円(3.8万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):課税対象額 134万円 x 5% - 0円 = 6.72万円(4.57万円の差額)
この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):所得税 1.81万円 + 住民税 5.37万円 = 7.17万円(10.4万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):所得税 6.72万円 + 住民税 15.2万円 = 21.9万円(11.2万円の差額)
また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。
中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。
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手取り額を計算する
年収301万〜460万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):年収301万円 - 社会保険料 42.9万円 - 所得税 5.61万円 - 住民税 12万円 = 241万円
年収460万円(28歳の上場企業平均):年収460万円 - 社会保険料 65.4万円 - 所得税 11.3万円 - 住民税 21.8万円 = 361万円
配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。
年収301万円(28歳の全国平均):年収301万円 - 社会保険料 42.9万円 - 所得税 3.71万円 - 住民税 8.67万円 = 246万円(5.2万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):年収460万円 - 社会保険料 65.4万円 - 所得税 8.62万円 - 住民税 18.5万円 = 367万円(5.97万円の差額)
さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。
年収301万円(28歳の全国平均):年収301万円 - 社会保険料 42.9万円 - 所得税 1.81万円 - 住民税 5.37万円 = 251万円(10.4万円の差額)
年収460万円(28歳の上場企業平均):年収460万円 - 社会保険料 65.4万円 - 所得税 6.72万円 - 住民税 15.2万円 = 372万円(11.2万円の差額)
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企業ごとの28歳の年収と手取り
続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、28歳で年収200万〜700万円の企業を調べてみました。
28歳で年収700万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
第一三共 | 東京都で42位 | 725万円 | 546万円 |
アサヒグループホールディングス | 東京都で45位 | 717万円 | 541万円 |
ヤマトホールディングス | 東京都で46位 | 717万円 | 541万円 |
大和証券グループ本社 | 東京都で47位 | 716万円 | 541万円 |
東急不動産ホールディングス | 東京都で48位 | 716万円 | 541万円 |
フジ・メディア・ホールディングス | 東京都で52位 | 711万円 | 538万円 |
オービック | 東京都で54位 | 704万円 | 533万円 |
ソニー | 東京都で56位 | 704万円 | 533万円 |
大林組 | 東京都で57位 | 703万円 | 533万円 |
ジェイ エフ イー ホールディングス | 東京都で58位 | 700万円 | 531万円 |
サントリー食品インターナショナル | 東京都で61位 | 699万円 | 530万円 |
アステラス製薬 | 東京都で62位 | 699万円 | 530万円 |
博報堂DYホールディングス | 東京都で63位 | 696万円 | 528万円 |
大成建設 | 東京都で64位 | 694万円 | 527万円 |
ジャストシステム | 東京都で65位 | 694万円 | 527万円 |
エーザイ | 東京都で66位 | 689万円 | 524万円 |
日本オラクル | 東京都で67位 | 689万円 | 524万円 |
日本郵船 | 東京都で68位 | 688万円 | 523万円 |
大塚ホールディングス | 東京都で71位 | 680万円 | 518万円 |
日本取引所グループ | 東京都で72位 | 679万円 | 517万円 |
28歳で年収600万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
小野薬品工業 | 大阪府で18位 | 624万円 | 480万円 |
NTTドコモ | 東京都で123位 | 617万円 | 476万円 |
塩野義製薬 | 大阪府で19位 | 616万円 | 475万円 |
トヨタ自動車 | 愛知県で4位 | 615万円 | 474万円 |
Zホールディングス | 東京都で131位 | 610万円 | 471万円 |
NTTデータ | 東京都で133位 | 609万円 | 470万円 |
阪急阪神ホールディングス | 大阪府で22位 | 604万円 | 466万円 |
日立製作所 | 東京都で139位 | 604万円 | 466万円 |
ヤマハ | 静岡県で1位 | 602万円 | 465万円 |
三菱重工業 | 東京都で141位 | 602万円 | 464万円 |
楽天 | 東京都で157位 | 592万円 | 458万円 |
シマノ | 大阪府で26位 | 590万円 | 456万円 |
オリックス | 東京都で163位 | 590万円 | 456万円 |
オリンパス | 東京都で168位 | 588万円 | 454万円 |
クボタ | 大阪府で30位 | 584万円 | 451万円 |
ユニ・チャーム | 東京都で182位 | 579万円 | 448万円 |
信越化学工業 | 東京都で187位 | 577万円 | 447万円 |
協和キリン | 東京都で188位 | 577万円 | 446万円 |
東芝 | 東京都で192位 | 577万円 | 446万円 |
三菱UFJフィナンシャル・グループ | 東京都で194位 | 576万円 | 446万円 |
28歳で年収500万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
富士通 | 東京都で345位 | 525万円 | 408万円 |
資生堂 | 東京都で348位 | 524万円 | 408万円 |
ブリヂストン | 東京都で374位 | 518万円 | 403万円 |
東日本旅客鉄道 | 東京都で381位 | 517万円 | 403万円 |
テルモ | 東京都で384位 | 516万円 | 402万円 |
東急 | 東京都で389位 | 515万円 | 401万円 |
TDK | 東京都で391位 | 515万円 | 401万円 |
中部電力 | 愛知県で22位 | 511万円 | 399万円 |
ホンダ | 東京都で417位 | 509万円 | 397万円 |
ふくおかフィナンシャルグループ | 福岡県で8位 | 506万円 | 395万円 |
イオン | 千葉県で6位 | 496万円 | 388万円 |
京セラ | 京都府で15位 | 493万円 | 385万円 |
HOYA | 東京都で503位 | 493万円 | 385万円 |
キヤノン | 東京都で519位 | 489万円 | 382万円 |
スズキ | 静岡県で9位 | 484万円 | 379万円 |
SUBARU | 東京都で549位 | 484万円 | 379万円 |
西日本旅客鉄道 | 大阪府で105位 | 482万円 | 377万円 |
日本電産 | 京都府で17位 | 482万円 | 377万円 |
パナソニック | 大阪府で108位 | 481万円 | 377万円 |
オリエンタルランド | 千葉県で7位 | 480万円 | 376万円 |
28歳で年収400万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
キユーピー | 東京都で1042位 | 424万円 | 335万円 |
アコム | 東京都で1044位 | 424万円 | 335万円 |
MonotaRO | 兵庫県で46位 | 421万円 | 332万円 |
山崎製パン | 東京都で1068位 | 420万円 | 332万円 |
伊藤園 | 東京都で1069位 | 420万円 | 332万円 |
スギホールディングス | 愛知県で114位 | 412万円 | 326万円 |
スズケン | 愛知県で118位 | 405万円 | 320万円 |
ALSOK | 東京都で1203位 | 403万円 | 319万円 |
PALTAC | 大阪府で248位 | 402万円 | 318万円 |
THK | 東京都で1228位 | 400万円 | 317万円 |
日本通運 | 東京都で1232位 | 400万円 | 317万円 |
カルソニックカンセイ | 埼玉県で41位 | 398万円 | 315万円 |
すかいらーくホールディングス | 東京都で1255位 | 396万円 | 314万円 |
コスモス薬品 | 福岡県で31位 | 395万円 | 313万円 |
セコム | 東京都で1272位 | 394万円 | 312万円 |
名古屋鉄道 | 愛知県で134位 | 391万円 | 310万円 |
リログループ | 東京都で1308位 | 389万円 | 309万円 |
東邦ガス | 愛知県で144位 | 388万円 | 308万円 |
東洋水産 | 東京都で1322位 | 387万円 | 307万円 |
第一生命ホールディングス | 東京都で1381位 | 380万円 | 301万円 |
28歳で年収300万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
ニッコンホールディングス | 東京都で1647位 | 322万円 | 257万円 |
アトム | 愛知県で195位 | 321万円 | 256万円 |
フジオフードシステム | 大阪府で377位 | 318万円 | 254万円 |
スパークス・グループ | 東京都で1661位 | 318万円 | 253万円 |
アコーディア・ゴルフ | 東京都で1664位 | 317万円 | 253万円 |
ハマキョウレックス | 静岡県で46位 | 316万円 | 252万円 |
神奈川中央交通 | 神奈川県で161位 | 315万円 | 252万円 |
CSP | 東京都で1673位 | 314万円 | 250万円 |
トランコム | 愛知県で201位 | 312万円 | 249万円 |
チムニー | 東京都で1689位 | 312万円 | 249万円 |
近鉄百貨店 | 大阪府で382位 | 311万円 | 249万円 |
トナミホールディングス | 富山県で20位 | 311万円 | 248万円 |
福山通運 | 広島県で35位 | 310万円 | 248万円 |
パルグループホールディングス | 大阪府で387位 | 309万円 | 247万円 |
チヨダ | 東京都で1707位 | 306万円 | 244万円 |
G−7ホールディングス | 兵庫県で99位 | 301万円 | 241万円 |
TASAKI | 兵庫県で100位 | 300万円 | 240万円 |
オークワ | 和歌山県で8位 | 299万円 | 239万円 |
ツツミ | 埼玉県で68位 | 293万円 | 234万円 |
イオンディライト | 大阪府で401位 | 283万円 | 227万円 |
28歳で年収200万円の企業
会社名 | 都道府県内ランキング | 平均年収 | 手取り |
---|---|---|---|
堀田丸正 | 東京都で1789位 | 224万円 | 181万円 |
大和 | 石川県で25位 | 219万円 | 177万円 |
太平洋興発 | 東京都で1791位 | 218万円 | 176万円 |
きょくとう | 福岡県で81位 | 217万円 | 176万円 |
サンワドー | 青森県で5位 | 215万円 | 174万円 |
ビケンテクノ | 大阪府で419位 | 214万円 | 173万円 |
北日本紡績 | 石川県で26位 | 213万円 | 173万円 |
ハリマビステム | 神奈川県で178位 | 213万円 | 173万円 |
山陽百貨店 | 兵庫県で107位 | 212万円 | 172万円 |
プレステージ・インターナショナル | 東京都で1792位 | 211万円 | 171万円 |
ヤマノホールディングス | 東京都で1793位 | 210万円 | 170万円 |
カワサキ | 大阪府で420位 | 208万円 | 169万円 |
ゼネラル・オイスター | 東京都で1794位 | 208万円 | 169万円 |
日本管財 | 東京都で1796位 | 203万円 | 165万円 |
光ハイツ・ヴェラス | 北海道で42位 | 200万円 | 163万円 |
かんなん丸 | 埼玉県で74位 | 200万円 | 162万円 |
井筒屋 | 福岡県で82位 | 192万円 | 156万円 |
日本パレットプール | 大阪府で421位 | 188万円 | 153万円 |
倉元製作所 | 宮城県で20位 | 185万円 | 151万円 |
ショクブン | 愛知県で222位 | 178万円 | 145万円 |
まとめ
今回は28歳の年収を調べてみました。
他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。
年齢ごとの平均年収
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