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39歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2020年版】

39歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。39歳の場合、平均年収は413万円で、住民税が18.7万円、所得税が8.98万円、手取りが327万円でした。また、上場企業で39歳の場合は平均年収は630万円で、住民税が33万円、所得税が22.5万円、手取りが485万円になります。主な企業の39歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2020/04/06更新)

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39歳の年収

まずは39歳の額面の年収と給料を調べます。

国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。

この調査結果を元に39歳の会社員の平均年収を計算すると413万円で、一月分の給料は25.2万円になります。

上場企業で39歳の場合

上場企業の会社員の場合、平均年齢は40.1歳で平均年収が649万円になります。

この平均年齢と平均年収を元に上場企業で39歳の会社員の平均年収を計算すると630万円で、一月分の給料は38.4万円になります。

こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。

続いて39歳の全国平均の年収413万円の場合と上場企業の平均の年収630万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。

給与所得控除を計算する

まずは給与所得控除を計算します。

え?給与所得控除って何ですか?
給与所得控除とは年収のうちの経費分です。
この分は税金がかからずに済みますよ。

給与所得控除とは簡単に言うと

「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」

という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。

給与所得控除はいくらくらいなんでしょう?
給与所得控除の金額は年収によって変わります。
年収が多くなるとその分控除額も大きくなりますよ。

年収ごとの給与所得控除額は

年収 給与所得控除額
65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1000万円以上 220万円

となります。

年収が1000万円を超えるとそれ以上増えても控除額は変わらないんですね。
そうですね。
上限額を超えると年収が1000万円でも2000万円でも控除額は変わりません。

この表から年収413万〜630万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。

年収413万円 x 20% + 54万円 = 137万円
年収630万円 x 20% + 54万円 = 180万円
ただし、この給与所得控除額は令和元年分までで、令和2年になると給与所得控除額が次のように改定されます。
年収 給与所得控除額
55万円まで 全額
162.5万円まで 55万円
180万円まで 収入 x 40% ー 10万円
360万円まで 収入 x 30% + 8万円
660万円まで 収入 x 20% + 44万円
850万円まで 収入 x 10% + 110万円
850万円以上 195万円
令和2年の給与所得控除額は令和元年より少なくなるんですね。。
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社会保険料の支払額を調べる

次は社会保険料の支払額を調べます。

社会保険料ってなんの支払いですか?
どう税金に関係するんでしょう?
社会保険料というのは主に健康保険厚生年金雇用保険の3つです。
この支払いも住民税と所得税の控除に使えるようになっています。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

社会保険料はいくらくらい支払うんでしょう?
健康保険料・厚生年金・雇用保険料で年収の14.22%くらいになるのが一般的です。

年収413万〜630万円の場合は健康保険料が年収の4.985%、厚生年金が年収の8.737%、雇用保険が年収の0.5%となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22%ほどになります。

社会保険料の額を年収の14.22%として年間の社会保険料の目安額を計算すると

年収413万円 x 14.22% = 58.7万円
年収630万円 x 14.22% = 89.6万円

となります。

社会保険料は年収が増えるほど支払いも多くなるんですね。
そうですね。
健康保険料と厚生年金と雇用保険料は年収の〇〇%という計算をするので、負担額は年収に応じて増えていきます。
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住民税と所得税の基礎控除

住民税と所得税には基礎控除があります。

住民税と所得税の基礎控除ってなんですか?
基礎控除は年収に関係なく同じ金額となる控除です。
住民税と所得税ではそれぞれ違う控除額となっています。

基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除額は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除額は住民税より5万円高い38万円となっています。

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住民税と所得税の控除合計額を計算する

続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。

年収413万〜630万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):給与所得控除 137万円 + 社会保険料控除 58.7万円 + 基礎控除 33万円 = 228万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):給与所得控除 180万円 + 社会保険料控除 89.6万円 + 基礎控除 33万円 = 303万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):給与所得控除 137万円 + 社会保険料控除 58.7万円 + 基礎控除 38万円 = 233万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):給与所得控除 180万円 + 社会保険料控除 89.6万円 + 基礎控除 38万円 = 308万円
住民税と所得税で控除の合計額って少し違うんですね。
所得税の方が住民税より基礎控除が5万円高いので、控除合計額もその分高くなっています。
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住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

年収413万円 - 住民税控除 228万円 = 185万円
年収630万円 - 住民税控除 303万円 = 327万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

年収413万円 - 所得税控除 233万円 = 180万円
年収630万円 - 所得税控除 308万円 = 322万円
住民税も所得税も課税対象額は年収より結構少なくなるんですね。
そうですね。
年収が増えてくると課税対象額の割合も増えますが、年収413万〜630万円くらいだと意外と税金がかかる収入は少なく済みますよ。
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住民税額を計算する

課税対象額の計算が済んだので、次は税額の計算を計算します。
とうとう本題ですね!
まずは住民税から計算しますね。

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。

年収413万円(39歳の全国平均):所得割 185万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 18.7万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):所得割 327万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 33万円
所得割が税率で均等割が定額なんですね。
最後に引かれてる調整控除ってなんですか?
平成19年に所得税の税率を下げる代わりに住民税の税率を上げたのですが、その時に税金の合計額が変わらないようにするために調整控除という仕組みができました。
なんだかややこしそうですね。。
調整控除の計算は結構面倒なのですが、それほど大きい額ではありませんし、あまり気にしなくても大丈夫ですよ。
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所得税額を計算する

住民税の次は所得税を計算してみますね。
よろしくお願いします!

所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっています。

それぞれの年収ごとの所得税額を計算するとこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):課税対象額 180万円 x 5% - 0円 = 8.98万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):課税対象額 322万円 x 10% - 9.75万円 = 22.5万円
所得税の税率は住民税と違って課税対象額が大きいほど高くなるんですね。
そうですね。
なお、このように収入が多い人ほど税率が高くなる仕組みのことを累進課税と言います。
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住民税と所得税の合計

住民税と所得税が計算できたので、それぞれの税額を足して合計額を計算してみます。

住民税額と所得税額の合計はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):住民税 18.7万円 + 所得税 8.98万円= 27.7万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):住民税 33万円 + 所得税 22.5万円= 55.5万円
こうやってみてみると結構税金払ってますね。
こんなにあったのか。。
そうですね。
ただ、住民税と所得税には税金を減らす仕組みがいくつかあるので、次はそちらを見ていきますね。
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。

配偶者控除ってなんですか?
配偶者控除は妻や夫を扶養している人の税金の負担を減らすための仕組みです。

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):所得割 152万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 15.4万円(3.3万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):所得割 294万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 29.7万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):課税対象額 142万円 x 5% - 0円 = 7.08万円(1.9万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):課税対象額 284万円 x 10% - 9.75万円 = 18.7万円(3.8万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):住民税 15.4万円 + 所得税 7.08万円= 22.5万円(5.2万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):住民税 29.7万円 + 所得税 18.7万円= 48.4万円(7.1万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。

扶養控除ってなんですか?
扶養控除は配偶者控除と似た仕組みです。
扶養控除では子供を養っている人の税金の負担を減らします。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

あれ?15歳までは控除額が0円なんですか?
子供が中学生以下の場合は月額1万円〜1.5万円の児童手当が支給されるので、代わりに扶養控除は使えないようになっています。

児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):所得割 119万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 12.1万円(6.6万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):所得割 261万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 26.4万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):課税対象額 104万円 x 5% - 0円 = 5.18万円(3.8万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):課税対象額 246万円 x 10% - 9.75万円 = 14.9万円(7.6万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):所得税 5.18万円 + 住民税 12.1万円 = 17.3万円(10.4万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):所得税 14.9万円 + 住民税 26.4万円 = 41.3万円(14.2万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

結局年収413万〜630万円だと手取りはいくらになるんでしょう?
額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できますよ。

年収413万〜630万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):年収413万円 - 社会保険料 58.7万円 - 所得税 8.98万円 - 住民税 18.7万円 = 327万円
年収630万円(39歳の上場企業平均):年収630万円 - 社会保険料 89.6万円 - 所得税 22.5万円 - 住民税 33万円 = 485万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収413万円(39歳の全国平均):年収413万円 - 社会保険料 58.7万円 - 所得税 7.08万円 - 住民税 15.4万円 = 332万円(5.2万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):年収630万円 - 社会保険料 89.6万円 - 所得税 18.7万円 - 住民税 29.7万円 = 492万円(7.1万円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収413万円(39歳の全国平均):年収413万円 - 社会保険料 58.7万円 - 所得税 5.18万円 - 住民税 12.1万円 = 337万円(10.4万円の差額)
年収630万円(39歳の上場企業平均):年収630万円 - 社会保険料 89.6万円 - 所得税 14.9万円 - 住民税 26.4万円 = 499万円(14.2万円の差額)
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企業ごとの39歳の年収と手取り

続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、39歳で年収300万〜800万円の企業を調べてみました。

39歳で年収800万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
三菱重工業 東京都で141位 824万円 609万円
楽天 東京都で157位 811万円 601万円
シマノ 大阪府で26位 808万円 599万円
オリックス 東京都で163位 808万円 599万円
安川電機 福岡県で2位 806万円 598万円
オリンパス 東京都で168位 805万円 597万円
大塚商会 東京都で169位 805万円 597万円
大東建託 東京都で170位 805万円 597万円
クボタ 大阪府で30位 800万円 593万円
ユニ・チャーム 東京都で182位 793万円 589万円
信越化学工業 東京都で187位 791万円 588万円
協和キリン 東京都で188位 790万円 588万円
東芝 東京都で192位 790万円 587万円
三菱UFJフィナンシャル・グループ 東京都で194位 790万円 587万円
三菱電機 東京都で196位 787万円 586万円
ニトリホールディングス 北海道で1位 787万円 585万円
豊田自動織機 愛知県で7位 786万円 585万円
コーセー 東京都で205位 782万円 582万円
花王 東京都で210位 779万円 581万円
東海旅客鉄道 愛知県で8位 778万円 580万円

39歳で年収700万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
旭化成 東京都で324位 724万円 546万円
村田製作所 京都府で8位 724万円 546万円
オムロン 京都府で9位 723万円 545万円
日本ペイントホールディングス 大阪府で68位 722万円 545万円
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス 東京都で335位 722万円 545万円
ヤクルト本社 東京都で336位 721万円 544万円
富士通 東京都で345位 719万円 542万円
資生堂 東京都で348位 718万円 542万円
関西電力 大阪府で71位 712万円 538万円
ブリヂストン 東京都で374位 709万円 537万円
東日本旅客鉄道 東京都で381位 708万円 535万円
テルモ 東京都で384位 707万円 535万円
東急 東京都で389位 706万円 534万円
TDK 東京都で391位 705万円 534万円
中部電力 愛知県で22位 700万円 531万円
ホンダ 東京都で417位 697万円 529万円
ふくおかフィナンシャルグループ 福岡県で8位 693万円 526万円
イオン 千葉県で6位 680万円 518万円
近鉄グループホールディングス 大阪府で90位 675万円 515万円
京セラ 京都府で15位 675万円 515万円

39歳で年収600万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
カプコン 大阪府で149位 624万円 480万円
ローソン 東京都で787位 619万円 477万円
TOTO 福岡県で18位 615万円 474万円
オカモト 東京都で813位 615万円 474万円
小糸製作所 東京都で822位 614万円 473万円
マツモトキヨシホールディングス 千葉県で14位 612万円 472万円
凸版印刷 東京都で838位 611万円 471万円
ZOZO 千葉県で16位 609万円 469万円
ニチレイ 東京都で856位 608万円 469万円
ネクソン 東京都で901位 602万円 465万円
大阪ガス 大阪府で179位 599万円 463万円
住友不動産 東京都で931位 597万円 461万円
ファミリーマート 東京都で932位 596万円 460万円
東武鉄道 東京都で954位 594万円 459万円
SUMCO 東京都で956位 593万円 458万円
東京ガス 東京都で974位 591万円 456万円
アコム 東京都で1044位 581万円 449万円
MonotaRO 兵庫県で46位 576万円 446万円
山崎製パン 東京都で1068位 576万円 445万円
伊藤園 東京都で1069位 576万円 445万円

39歳で年収500万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ノエビアホールディングス 兵庫県で75位 522万円 407万円
ビー・エム・エル 東京都で1376位 522万円 406万円
第一生命ホールディングス 東京都で1381位 520万円 405万円
アイフル 京都府で46位 520万円 405万円
クスリのアオキ 石川県で13位 517万円 403万円
壱番屋 愛知県で153位 512万円 399万円
クレディセゾン 東京都で1423位 511万円 399万円
エービーシー・マート 東京都で1425位 511万円 398万円
ジョイフル本田 茨城県で6位 509万円 397万円
トーカイ 岐阜県で17位 509万円 397万円
ティーガイア 東京都で1478位 502万円 392万円
平和堂 滋賀県で8位 499万円 390万円
ライフコーポレーション 大阪府で320位 498万円 389万円
ケーズホールディングス 茨城県で10位 497万円 388万円
西日本鉄道 福岡県で46位 494万円 386万円
寿スピリッツ 鳥取県で2位 492万円 385万円
エディオン 大阪府で335位 492万円 384万円
ツルハホールディングス 北海道で17位 484万円 379万円
セイノーホールディングス 岐阜県で22位 480万円 376万円
神戸物産 兵庫県で91位 479万円 375万円

39歳で年収400万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
福山通運 広島県で35位 425万円 335万円
パルグループホールディングス 大阪府で387位 423万円 334万円
ケーヨー 千葉県で41位 423万円 334万円
キャンドゥ 東京都で1705位 419万円 331万円
チヨダ 東京都で1707位 419万円 331万円
G−7ホールディングス 兵庫県で99位 412万円 326万円
TASAKI 兵庫県で100位 412万円 326万円
グルメ杵屋 大阪府で396位 410万円 324万円
オークワ 和歌山県で8位 410万円 324万円
ツツミ 埼玉県で68位 401万円 317万円
SRSホールディングス 大阪府で399位 396万円 314万円
イオン九州 福岡県で71位 392万円 311万円
ベスト電器 福岡県で72位 392万円 311万円
卑弥呼 東京都で1745位 388万円 308万円
イオンディライト 大阪府で401位 388万円 308万円
第一交通産業 福岡県で74位 388万円 307万円
ハニーズホールディングス 福島県で11位 380万円 302万円
ツクイ 神奈川県で169位 378万円 300万円
チャーム・ケア・コーポレーション 大阪府で409位 377万円 299万円
SOMPOケアメッセージ 岡山県で22位 376万円 298万円

39歳で年収300万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ケア21 大阪府で418位 323万円 258万円
シベール 山形県で7位 318万円 254万円
ながの東急百貨店 長野県で34位 317万円 253万円
雪国まいたけ 新潟県で38位 317万円 253万円
エス・サイエンス 東京都で1788位 316万円 252万円
小野産業 栃木県で17位 311万円 249万円
堀田丸正 東京都で1789位 307万円 245万円
大和 石川県で25位 300万円 240万円
太平洋興発 東京都で1791位 298万円 238万円
きょくとう 福岡県で81位 297万円 238万円
サンワドー 青森県で5位 294万円 235万円
ビケンテクノ 大阪府で419位 293万円 234万円
北日本紡績 石川県で26位 292万円 234万円
ハリマビステム 神奈川県で178位 292万円 234万円
山陽百貨店 兵庫県で107位 290万円 232万円
プレステージ・インターナショナル 東京都で1792位 289万円 231万円
ヤマノホールディングス 東京都で1793位 288万円 230万円
カワサキ 大阪府で420位 285万円 228万円
ゼネラル・オイスター 東京都で1794位 285万円 228万円
日本管財 東京都で1796位 279万円 223万円

まとめ

今回は39歳の年収を調べてみました。

他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。

年齢ごとの平均年収

年齢 全国の平均年収 上場企業の平均年収
22歳 208万円(手取り169万円) 317万円(手取り253万円)
23歳 224万円(手取り181万円) 342万円(手取り273万円)
24歳 241万円(手取り194万円) 368万円(手取り292万円)
25歳 258万円(手取り207万円) 393万円(手取り311万円)
26歳 274万円(手取り220万円) 418万円(手取り331万円)
27歳 291万円(手取り233万円) 444万円(手取り350万円)
28歳 301万円(手取り241万円) 460万円(手取り361万円)
29歳 312万円(手取り249万円) 476万円(手取り373万円)
30歳 322万円(手取り257万円) 492万円(手取り385万円)
31歳 333万円(手取り265万円) 508万円(手取り396万円)
32歳 344万円(手取り274万円) 524万円(手取り408万円)
33歳 353万円(手取り281万円) 538万円(手取り418万円)
34歳 363万円(手取り288万円) 553万円(手取り429万円)
35歳 372万円(手取り296万円) 568万円(手取り440万円)
36歳 382万円(手取り303万円) 582万円(手取り450万円)
37歳 391万円(手取り310万円) 597万円(手取り461万円)
38歳 402万円(手取り318万円) 613万円(手取り473万円)
39歳 413万円(手取り327万円) 630万円(手取り485万円)
40歳 424万円(手取り335万円) 646万円(手取り496万円)
41歳 435万円(手取り343万円) 663万円(手取り507万円)
42歳 445万円(手取り351万円) 679万円(手取り518万円)
43歳 456万円(手取り359万円) 696万円(手取り528万円)
44歳 467万円(手取り367万円) 713万円(手取り539万円)
45歳 478万円(手取り375万円) 730万円(手取り549万円)
46歳 489万円(手取り383万円) 746万円(手取り560万円)
47歳 500万円(手取り391万円) 763万円(手取り570万円)
48歳 502万円(手取り392万円) 766万円(手取り572万円)
49歳 504万円(手取り393万円) 768万円(手取り574万円)
50歳 506万円(手取り395万円) 771万円(手取り575万円)
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