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31歳の平均年収と給料|住民税、所得税、手取りはいくら?【2020年版】

31歳の平均年収を、国税庁の調査や上場企業の決算資料を分析して調べてみました。31歳の場合、平均年収は333万円で、住民税が13.7万円、所得税が6.49万円、手取りが265万円でした。また、上場企業で31歳の場合は平均年収は508万円で、住民税が25万円、所得税が14.5万円、手取りが396万円になります。主な企業の31歳年収ランキングもまとめましたので、そちらもご覧ください。 (2020/04/06更新)

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31歳の年収

まずは31歳の額面の年収と給料を調べます。

国税庁の調査によると全国の会社員の平均年齢は45.6歳で平均年収が485万円となっています。

この調査結果を元に31歳の会社員の平均年収を計算すると333万円で、一月分の給料は20.3万円になります。

上場企業で31歳の場合

上場企業の会社員の場合、平均年齢は40.1歳で平均年収が649万円になります。

この平均年齢と平均年収を元に上場企業で31歳の会社員の平均年収を計算すると508万円で、一月分の給料は31万円になります。

こうやって見ると上場企業と非上場企業の年収は結構違いますね。

続いて31歳の全国平均の年収333万円の場合と上場企業の平均の年収508万円の場合の住民税、所得税、手取り額の計算をしてみます。

給与所得控除を計算する

まずは給与所得控除を計算します。

え?給与所得控除って何ですか?
給与所得控除とは年収のうちの経費分です。
この分は税金がかからずに済みますよ。

給与所得控除とは簡単に言うと

「これだけの給料をもらっているなら、スーツを買ったりカバンを買ったり靴を買ったりして、仕事関係でこれくらいは使うよね」

という額で、税金を計算するときは給与収入からこの額を経費として引いて計算して良いことになっています。

給与所得控除はいくらくらいなんでしょう?
給与所得控除の金額は年収によって変わります。
年収が多くなるとその分控除額も大きくなりますよ。

年収ごとの給与所得控除額は

年収 給与所得控除額
65万円まで 全額
162.5万円まで 65万円
180万円まで 収入 x 40%
360万円まで 収入 x 30% + 18万円
660万円まで 収入 x 20% + 54万円
1000万円まで 収入 x 10% + 120万円
1000万円以上 220万円

となります。

年収が1000万円を超えるとそれ以上増えても控除額は変わらないんですね。
そうですね。
上限額を超えると年収が1000万円でも2000万円でも控除額は変わりません。

この表から年収333万〜508万円の場合の給与所得控除の額を計算するとこうなります。

年収333万円 x 30% + 18万円 = 118万円
年収508万円 x 20% + 54万円 = 156万円
ただし、この給与所得控除額は令和元年分までで、令和2年になると給与所得控除額が次のように改定されます。
年収 給与所得控除額
55万円まで 全額
162.5万円まで 55万円
180万円まで 収入 x 40% ー 10万円
360万円まで 収入 x 30% + 8万円
660万円まで 収入 x 20% + 44万円
850万円まで 収入 x 10% + 110万円
850万円以上 195万円
令和2年の給与所得控除額は令和元年より少なくなるんですね。。
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社会保険料の支払額を調べる

次は社会保険料の支払額を調べます。

社会保険料ってなんの支払いですか?
どう税金に関係するんでしょう?
社会保険料というのは主に健康保険厚生年金雇用保険の3つです。
この支払いも住民税と所得税の控除に使えるようになっています。

健康保険は治療費を安く済ませるための保険で、病院で治療をした時に治療費の30%の支払いで済むようになります。

厚生年金は年金の上乗せ分で、厚生年金を払っているとその分支給される年金が結構上乗せされます。

雇用保険は仕事をしていない期間にお金をもらうための保険で、加入していると失業時には失業保険が、育児休業時には育児休業給付金がもらえたりします。

このあたりの社会保険料もほとんど税金のようなものなので、税金を計算する際は収入から引いて計算することができます。

社会保険料はいくらくらい支払うんでしょう?
健康保険料・厚生年金・雇用保険料で年収の14.22%くらいになるのが一般的です。

年収333万〜508万円の場合は健康保険料が年収の4.985%、厚生年金が年収の8.737%、雇用保険が年収の0.5%となるので、合計すると社会保険料は年収の14.22%ほどになります。

社会保険料の額を年収の14.22%として年間の社会保険料の目安額を計算すると

年収333万円 x 14.22% = 47.4万円
年収508万円 x 14.22% = 72.2万円

となります。

社会保険料は年収が増えるほど支払いも多くなるんですね。
そうですね。
健康保険料と厚生年金と雇用保険料は年収の〇〇%という計算をするので、負担額は年収に応じて増えていきます。
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住民税と所得税の基礎控除

住民税と所得税には基礎控除があります。

住民税と所得税の基礎控除ってなんですか?
基礎控除は年収に関係なく同じ金額となる控除です。
住民税と所得税ではそれぞれ違う控除額となっています。

基礎控除も税金を計算する時に収入から引くことができます。

住民税の基礎控除額は33万円となっています。

一方、所得税の基礎控除額は住民税より5万円高い38万円となっています。

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住民税と所得税の控除合計額を計算する

続いて給与所得控除、社会保険料控除、基礎控除を合計して住民税と所得税の控除合計額を計算します。

年収333万〜508万円の場合の住民税控除の合計額を計算するとこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):給与所得控除 118万円 + 社会保険料控除 47.4万円 + 基礎控除 33万円 = 198万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):給与所得控除 156万円 + 社会保険料控除 72.2万円 + 基礎控除 33万円 = 261万円

また、所得税控除の合計額はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):給与所得控除 118万円 + 社会保険料控除 47.4万円 + 基礎控除 38万円 = 203万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):給与所得控除 156万円 + 社会保険料控除 72.2万円 + 基礎控除 38万円 = 266万円
住民税と所得税で控除の合計額って少し違うんですね。
所得税の方が住民税より基礎控除が5万円高いので、控除合計額もその分高くなっています。
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住民税と所得税の課税対象額を計算する

年収から控除額を引いて住民税の課税対象額を計算するとこうなります。

年収333万円 - 住民税控除 198万円 = 135万円
年収508万円 - 住民税控除 261万円 = 247万円

所得税の課税対象額はこのようになります。

年収333万円 - 所得税控除 203万円 = 130万円
年収508万円 - 所得税控除 266万円 = 242万円
住民税も所得税も課税対象額は年収より結構少なくなるんですね。
そうですね。
年収が増えてくると課税対象額の割合も増えますが、年収333万〜508万円くらいだと意外と税金がかかる収入は少なく済みますよ。
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住民税額を計算する

課税対象額の計算が済んだので、次は税額の計算を計算します。
とうとう本題ですね!
まずは住民税から計算しますね。

住民税額は、計算した課税対象額に税率10%をかけて均等割5000円を足して調整控除を引くと計算できます。

なお、住民税の税率は自治体によって微妙に変わってくるのですが、今回の記事では標準税率の均等割と所得割で計算します。

年収333万円(31歳の全国平均):所得割 135万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 13.7万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):所得割 247万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 25万円
所得割が税率で均等割が定額なんですね。
最後に引かれてる調整控除ってなんですか?
平成19年に所得税の税率を下げる代わりに住民税の税率を上げたのですが、その時に税金の合計額が変わらないようにするために調整控除という仕組みができました。
なんだかややこしそうですね。。
調整控除の計算は結構面倒なのですが、それほど大きい額ではありませんし、あまり気にしなくても大丈夫ですよ。
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所得税額を計算する

住民税の次は所得税を計算してみますね。
よろしくお願いします!

所得税については課税対象額ごとの税率と控除額が

課税対象額 税率 控除額
195万円まで 5% なし
330万円まで 10% 9.75万円
695万円まで 20% 42.75万円
900万円まで 23% 63.6万円
1800万円まで 33% 153.6万円
4000万円まで 40% 279.6万円
4000万円以上 45% 479.6万円

となっています。

それぞれの年収ごとの所得税額を計算するとこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):課税対象額 130万円 x 5% - 0円 = 6.49万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):課税対象額 242万円 x 10% - 9.75万円 = 14.5万円
所得税の税率は住民税と違って課税対象額が大きいほど高くなるんですね。
そうですね。
なお、このように収入が多い人ほど税率が高くなる仕組みのことを累進課税と言います。
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住民税と所得税の合計

住民税と所得税が計算できたので、それぞれの税額を足して合計額を計算してみます。

住民税額と所得税額の合計はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):住民税 13.7万円 + 所得税 6.49万円= 20.2万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):住民税 25万円 + 所得税 14.5万円= 39.4万円
こうやってみてみると結構税金払ってますね。
こんなにあったのか。。
そうですね。
ただ、住民税と所得税には税金を減らす仕組みがいくつかあるので、次はそちらを見ていきますね。
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配偶者控除がある場合の住民税と所得税

次は配偶者控除がある場合の計算をしてみます。

配偶者控除ってなんですか?
配偶者控除は妻や夫を扶養している人の税金の負担を減らすための仕組みです。

専業主婦の妻がいる場合などは配偶者控除が使えて住民税と所得税が安くなります。

配偶者控除の制度は平成30年度から新しくなっていて、給与所得控除後の夫の所得が900万円(年収1120万円)・950万円(年収1170万円)・1000万円(年収1220万円)を境に控除額が変わるようになっています。

住民税の配偶者控除は所得が900万円以下なら33万円、950万円以下なら22万円、1000万円以下なら11万円となるので、それぞれの年収ごとの住民税額はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):所得割 102万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 10.4万円(3.3万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):所得割 214万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 21.7万円(3.3万円の差額)

また、所得税の配偶者控除は所得が900万円以下なら38万円、950万円以下なら26万円、1000万円以下なら13万円となるので、所得税額はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):課税対象額 91.7万円 x 5% - 0円 = 4.59万円(1.9万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):課税対象額 204万円 x 10% - 9.75万円 = 10.7万円(3.8万円の差額)

配偶者控除のある場合の住民税と所得税を計算するとこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):住民税 10.4万円 + 所得税 4.59万円= 15万円(5.2万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):住民税 21.7万円 + 所得税 10.7万円= 32.3万円(7.1万円の差額)
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扶養控除がある場合の住民税と所得税

続いて扶養控除がある場合の税金を計算してみます。

扶養控除ってなんですか?
扶養控除は配偶者控除と似た仕組みです。
扶養控除では子供を養っている人の税金の負担を減らします。

扶養控除額も住民税と所得税で違っていて、年齢ごとにこのようになっています。

年齢 住民税の扶養控除 所得税の扶養控除
15歳まで 0円 0円
18歳まで 33万円 38万円
19〜22歳まで 45万円 63万円
23〜69歳まで 33万円 38万円
70歳以上(同居) 45万円 58万円
70歳以上(別居) 38万円 48万円

子供の場合は中学生以下、高校生、大学生で分かれているようなイメージですね。

あれ?15歳までは控除額が0円なんですか?
子供が中学生以下の場合は月額1万円〜1.5万円の児童手当が支給されるので、代わりに扶養控除は使えないようになっています。

児童手当は2歳までは月額1.5万円、3歳から中学生までは月額1万円がもらえます。これは大きいですね。

たとえば専業主婦の奥さん、高校生の息子、中学生の娘がいた場合、住民税の配偶者控除33万円と扶養控除33万円で合計66万円の控除になるので住民税はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):所得割 68.7万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 7.12万円(6.6万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):所得割 181万円 x 10% + 均等割 5000円 - 調整控除 2500円 = 18.4万円(6.6万円の差額)

所得税の場合は配偶者控除38万円と扶養控除38万円で合計76万円の控除になるのでこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):課税対象額 53.7万円 x 5% - 0円 = 2.69万円(3.8万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):課税対象額 166万円 x 5% - 0円 = 8.3万円(6.15万円の差額)

この場合の住民税と所得税の合計額はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):所得税 2.69万円 + 住民税 7.12万円 = 9.81万円(10.4万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):所得税 8.3万円 + 住民税 18.4万円 = 26.7万円(12.8万円の差額)

また、中学生の娘については扶養控除はありませんが、児童手当で月額1万円=年間で12万円もらえます。

中学生以下なら児童手当をもらえるので、保育園児・幼稚園児・小学生のお子さんがいる場合も同じです。

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手取り額を計算する

結局年収333万〜508万円だと手取りはいくらになるんでしょう?
額面の年収から社会保険料と所得税と住民税を引くと手取り額が計算できますよ。

年収333万〜508万円の場合の手取り額を計算するとこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):年収333万円 - 社会保険料 47.4万円 - 所得税 6.49万円 - 住民税 13.7万円 = 265万円
年収508万円(31歳の上場企業平均):年収508万円 - 社会保険料 72.2万円 - 所得税 14.5万円 - 住民税 25万円 = 396万円

配偶者控除がある場合の手取り額はこのようになります。

年収333万円(31歳の全国平均):年収333万円 - 社会保険料 47.4万円 - 所得税 4.59万円 - 住民税 10.4万円 = 271万円(5.2万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):年収508万円 - 社会保険料 72.2万円 - 所得税 10.7万円 - 住民税 21.7万円 = 403万円(7.1万円の差額)

さらに高校生の子どもの扶養控除がある場合はこんな感じになります。

年収333万円(31歳の全国平均):年収333万円 - 社会保険料 47.4万円 - 所得税 2.69万円 - 住民税 7.12万円 = 276万円(10.4万円の差額)
年収508万円(31歳の上場企業平均):年収508万円 - 社会保険料 72.2万円 - 所得税 8.3万円 - 住民税 18.4万円 = 409万円(12.8万円の差額)
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企業ごとの31歳の年収と手取り

続いて各上場企業の平均年齢と平均年収を参考に、31歳で年収200万〜700万円の企業を調べてみました。

31歳で年収700万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
明治ホールディングス 東京都で83位 725万円 546万円
出光興産 東京都で86位 720万円 543万円
中外製薬 東京都で89位 717万円 542万円
長谷工コーポレーション 東京都で93位 710万円 537万円
味の素 東京都で97位 706万円 535万円
KDDI 東京都で98位 703万円 533万円
東宝 東京都で99位 703万円 532万円
エムスリー 東京都で101位 701万円 532万円
三井住友フィナンシャルグループ 東京都で102位 701万円 531万円
MS&ADインシュアランスグループホールディングス 東京都で103位 700万円 530万円
アドバンテスト 東京都で105位 697万円 529万円
住友化学 東京都で106位 697万円 529万円
T&Dホールディングス 東京都で109位 694万円 527万円
トレンドマイクロ 東京都で110位 693万円 526万円
日本電信電話 東京都で111位 693万円 526万円
コナミホールディングス 東京都で113位 691万円 525万円
小野薬品工業 大阪府で18位 689万円 524万円
NTTドコモ 東京都で123位 682万円 519万円
塩野義製薬 大阪府で19位 681万円 519万円
トヨタ自動車 愛知県で4位 679万円 518万円

31歳で年収600万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
JT 東京都で218位 624万円 480万円
みずほフィナンシャルグループ 東京都で233位 615万円 474万円
SMC 東京都で236位 614万円 473万円
東京海上ホールディングス 東京都で238位 613万円 473万円
日産自動車 神奈川県で7位 612万円 472万円
日立ハイテク 東京都で254位 608万円 469万円
積水ハウス 大阪府で46位 604万円 466万円
コマツ 東京都で267位 603万円 466万円
シスメックス 兵庫県で5位 598万円 461万円
ダイキン工業 大阪府で49位 597万円 461万円
デンソー 愛知県で13位 591万円 457万円
田辺三菱製薬 大阪府で60位 585万円 452万円
旭化成 東京都で324位 584万円 452万円
村田製作所 京都府で8位 584万円 451万円
オムロン 京都府で9位 583万円 451万円
日本ペイントホールディングス 大阪府で68位 582万円 450万円
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス 東京都で335位 582万円 450万円
ヤクルト本社 東京都で336位 582万円 450万円
富士通 東京都で345位 579万円 448万円
資生堂 東京都で348位 579万円 448万円

31歳で年収500万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
日立金属 東京都で618位 524万円 408万円
ルネサスエレクトロニクス 東京都で632位 522万円 407万円
りそなホールディングス 東京都で649位 520万円 405万円
新日鐵住金 東京都で652位 519万円 404万円
セブン&アイ・ホールディングス 東京都で657位 518万円 404万円
ユー・エス・エス 愛知県で47位 518万円 403万円
ミネベアミツミ 東京都で687位 514万円 401万円
ライオン 東京都で709位 512万円 399万円
三浦工業 愛媛県で2位 511万円 398万円
丸井グループ 東京都で748位 504万円 394万円
ローソン 東京都で787位 499万円 390万円
TOTO 福岡県で18位 496万円 387万円
小糸製作所 東京都で822位 495万円 387万円
凸版印刷 東京都で838位 493万円 385万円
ネクソン 東京都で901位 486万円 380万円
大阪ガス 大阪府で179位 483万円 378万円
住友不動産 東京都で931位 481万円 377万円
ファミリーマート 東京都で932位 481万円 377万円
東武鉄道 東京都で954位 479万円 375万円
東京ガス 東京都で974位 476万円 373万円

31歳で年収400万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
コロワイド 神奈川県で116位 424万円 335万円
ノエビアホールディングス 兵庫県で75位 421万円 333万円
ビー・エム・エル 東京都で1376位 421万円 332万円
第一生命ホールディングス 東京都で1381位 420万円 332万円
アイフル 京都府で46位 419万円 331万円
クスリのアオキ 石川県で13位 416万円 329万円
壱番屋 愛知県で153位 413万円 327万円
クレディセゾン 東京都で1423位 412万円 326万円
エービーシー・マート 東京都で1425位 412万円 326万円
ジョイフル本田 茨城県で6位 410万円 325万円
ティーガイア 東京都で1478位 405万円 320万円
ライフコーポレーション 大阪府で320位 401万円 318万円
ケーズホールディングス 茨城県で10位 401万円 317万円
西日本鉄道 福岡県で46位 398万円 315万円
寿スピリッツ 鳥取県で2位 397万円 314万円
ツルハホールディングス 北海道で17位 391万円 309万円
セイノーホールディングス 岐阜県で22位 387万円 307万円
神戸物産 兵庫県で91位 386万円 306万円
ジンズホールディングス 東京都で1572位 380万円 301万円
亀田製菓 新潟県で24位 378万円 300万円

31歳で年収300万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
ツツミ 埼玉県で68位 323万円 258万円
アートネイチャー 東京都で1735位 321万円 256万円
SRSホールディングス 大阪府で399位 319万円 255万円
ヨシックス 愛知県で213位 317万円 253万円
イオン九州 福岡県で71位 316万円 253万円
ベスト電器 福岡県で72位 316万円 252万円
卑弥呼 東京都で1745位 313万円 250万円
イオンディライト 大阪府で401位 313万円 250万円
第一交通産業 福岡県で74位 313万円 250万円
日本ケアサプライ 東京都で1751位 309万円 247万円
ハニーズホールディングス 福島県で11位 306万円 245万円
ツクイ 神奈川県で169位 305万円 244万円
チャーム・ケア・コーポレーション 大阪府で409位 304万円 243万円
SOMPOケアメッセージ 岡山県で22位 303万円 242万円
大庄 東京都で1757位 301万円 240万円
ニチイ学館 東京都で1758位 300万円 240万円
日本セラミック 鳥取県で3位 296万円 237万円
ワールドホールディングス 福岡県で77位 293万円 234万円
ヨンキュウ 愛媛県で11位 293万円 234万円
JPホールディングス 愛知県で219位 281万円 225万円

31歳で年収200万円の企業

会社名 都道府県内ランキング 平均年収 手取り
日本管財 東京都で1796位 225万円 182万円
光ハイツ・ヴェラス 北海道で42位 221万円 179万円
かんなん丸 埼玉県で74位 221万円 179万円
井筒屋 福岡県で82位 212万円 172万円
日本パレットプール 大阪府で421位 207万円 168万円
倉元製作所 宮城県で20位 205万円 166万円
夢みつけ隊 東京都で1797位 199万円 162万円
ショクブン 愛知県で222位 196万円 160万円
トスネット 宮城県で21位 188万円 153万円

まとめ

今回は31歳の年収を調べてみました。

他の年齢についてもまとめていますので、よろしければそちらもご覧ください。

年齢ごとの平均年収

年齢 全国の平均年収 上場企業の平均年収
22歳 208万円(手取り169万円) 317万円(手取り253万円)
23歳 224万円(手取り181万円) 342万円(手取り273万円)
24歳 241万円(手取り194万円) 368万円(手取り292万円)
25歳 258万円(手取り207万円) 393万円(手取り311万円)
26歳 274万円(手取り220万円) 418万円(手取り331万円)
27歳 291万円(手取り233万円) 444万円(手取り350万円)
28歳 301万円(手取り241万円) 460万円(手取り361万円)
29歳 312万円(手取り249万円) 476万円(手取り373万円)
30歳 322万円(手取り257万円) 492万円(手取り385万円)
31歳 333万円(手取り265万円) 508万円(手取り396万円)
32歳 344万円(手取り274万円) 524万円(手取り408万円)
33歳 353万円(手取り281万円) 538万円(手取り418万円)
34歳 363万円(手取り288万円) 553万円(手取り429万円)
35歳 372万円(手取り296万円) 568万円(手取り440万円)
36歳 382万円(手取り303万円) 582万円(手取り450万円)
37歳 391万円(手取り310万円) 597万円(手取り461万円)
38歳 402万円(手取り318万円) 613万円(手取り473万円)
39歳 413万円(手取り327万円) 630万円(手取り485万円)
40歳 424万円(手取り335万円) 646万円(手取り496万円)
41歳 435万円(手取り343万円) 663万円(手取り507万円)
42歳 445万円(手取り351万円) 679万円(手取り518万円)
43歳 456万円(手取り359万円) 696万円(手取り528万円)
44歳 467万円(手取り367万円) 713万円(手取り539万円)
45歳 478万円(手取り375万円) 730万円(手取り549万円)
46歳 489万円(手取り383万円) 746万円(手取り560万円)
47歳 500万円(手取り391万円) 763万円(手取り570万円)
48歳 502万円(手取り392万円) 766万円(手取り572万円)
49歳 504万円(手取り393万円) 768万円(手取り574万円)
50歳 506万円(手取り395万円) 771万円(手取り575万円)
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